1.智能财税市场概况分析
1.1 财税管理变革
财税管理思想处于变革阶段，智能化、一体化、敏捷化等是最主要变革趋势
企业财税管理的变革趋势从根本来说，是政府监管导致企业思想变革，主要体现出五个转变趋势：分别是从传统财资职能部门向业 务部门转移、从离散型管理向一体化集中管理转变、从公司内部管理向公司外部产业链上下游延伸、从固化流程管理向敏捷流程转 变、从传统财税的记账报表功能辅助向智能分析辅助决策转变。
1.2 智能财税界定
将支持多元财税场景且融合大数据、AI技术的财税产品，定义为智能财税
甲子光年智库按产品模式和产品核心能力两个维度进行交叉分类，将财税类产品划分出了六大类产品。将支持多元财税管理一体化 场景且融合大数据、AI技术的财税产品，定义为智能财税产品。 智能财税产品按服务模式不同，可以划分为两大类：商事服务类与产品工具类。
1.3 智能财税产品类型划分
基于用户核心融合场景不同，智能财税产品可划分为四大类型
甲子光年按照用户需求场景不同，将智能财税产品划分为业财税一体类、智能决策类、物财税一体类、财税资一体类四类。 各类产品依据下游客户需求不同所表现的融合场景、核心能力侧重不同，共性场景集中在数据融合上。
1.4 行业发展周期
智能财税正处于成长期，业务融合度和智能化程度仍然不足
目前智能财税市场整体处于成长期，而其四大细分类型发展成熟度各不相同，其中业财税一体类处于从成长期向成熟期过渡阶段， 市场表现最好；智能决策类则处于由导入期向成长期过渡阶段，未来需求更多，可能会迎来高速发展，厂商可在智能决策类产品方 向重点布局。
1.5 行业发展政策
智能财税行业受宏观经济政策影响较大，企业财税管理趋向精细化
政策对财税要求越来越精细化，随着金税四期的出台，政策层层加码，在政策影响下，用户对智能财税管理趋向标准化、精细化、信 息共享化、流程化；厂商研发产品趋向联网、智慧、智能功能以满足用户的需求。
1.6 行业市场规模
智能财税整体市场规模为697亿，预计2025年将达到1229亿
2021年智能财税市场规模为697亿，未来将保持较快增速，预计五年内复合增长率为15%，市场规模在2025年可达到1229亿。 从智能财税细分市场来看，业财税一体类市场规模占比最大，达到72%；其次是物财税一体类占比为15%，智能决策类规模占比最 小为6%。
2.1 用户对智能财税的需求度
随着企业数字化需求提高，数字化财税产品需求增加，购买比例达37%
在数字化转型的浪潮之下，高达九成的企业都在进行数字化建设，其中对财务类数字化产品的需求比例高达44%。 在财务类数字化产品中，用户对智能财税产品的购买比例上升到了37%，表明已经有接近四成的用户会选择采购智能财税类产品而 放弃传统财税产品。
2.2 智能财税
用户规模：用户规模数量达462万家，其中业财税一体类产品用户规模达333万家
从2021-2025年中国智能财税用户数量增长情况来看，用户数量逐年递增，2021年中国智能财税用户总量达462万家。 从2021年四大类智能财税产品用户数量规模分布来看，需求较多的为业财税一体类，为333万家，用户需求最少的为智能决策类。
用户画像：智能财税用户企业以中型企业为主，多数位于一线、新一线城市
从用户所在地区分布来看，智能财税用户主要分布中一线和新一线城市。 从企业类型占比来看，企业以中型企业为主。随着中国经济的快速发展，中型企业也面临转型和更多的机遇，未来大型企业占比将 持续增长。 从用户人员规模占比来看，企业人员规模主要集中在50-300人之间。
2.3 用户行为偏好
购买渠道 ：用户采购渠道多样，但仍以传统渠道、线下渠道为主
从用户采购产品渠道分布情况来看，用户采购渠道主要以产业峰会、渠道代理、技术类网站，咨询等IT服务商为主，另外各代理合作 平台推荐影响也较大，厂商自主销售方面反而不是主要渠道，这说明厂商的直销拓客能力还有待提升。
购买频次：年均购买频次接近3次，物财一体类和智能决策类产品购买频次较高
从用户采购产品/服务年均频次情况来看，企业需购买2次以上智能财税软件或服务。其中物财税一体类和智能决策类产品购买频次 较高，业财税一体类产品购买频次偏低为2.7次。
采购支出规模：56%的用户智能财税支出规模在3%-9%区间，年均付费金额为5367元
从用户智能财税支出占IT支出的比例分布来看，用户财税支出占比均值7%，分区间看7%-9%占比数量最多；56%的用户支出占比都 在3%-9%之间，其中7%-9%占比最大。 大型企业需求价格在30-50万/年较多，复购价格15-20万/年，中小型企业支出区间多为0-5万元/年，整体价格接受度平均值为5367 元/年。
价格接受度：大型企业最优价格接受点为5万，中小型企业最优价格接受点为5000元
从大型企业价格接受度来看，大型企业客单价较高、支付能力强，可接受价格范围在【0.8万元，30万元】，由于大型企业支付能力 强，最优价格区间为【5万，20万】 ； 从中小型企业价格接受度来看，中小型企业预算少、支付能力较低，可接受价格范围在【0.3万元，8万元】，最优价格区间【0.5万 元，1万元】 。
厂商偏好：大型企业偏好易快报和云账房等厂商，中小型企业偏好致远互联与税友等
大型企业满意度较高智能财税厂商品牌主要有易快报、云账房、慧算账和税筹宝等品牌，中小型企业满意度较高的智能财税厂商品 牌主要为致远互联、税友、中服和九恒星等品牌，其他厂商需要提升的主要是营销渠道和客户粘性。
3.智能财税用户需求场景研究3.1 用户智能财税管理痛点
企业智能财税管理痛点主要在报表汇总、人员分配和档案整理等方面
企业智能财税需求度高，有29%企业正在使用，另有69%企业计划使用。从企业选择使用智能财税的原因来看，提升数字化水平、 节省成本、智能分析是主因。 从企业财税管理需求痛点来看，现阶段企业痛点主要有汇总财报报表难、业务繁多人员不足、档案整理难等方面。
3.2 用户对智能财税的核心关注点
财税资一体类更为关注适用性，其他三类则更关注数据安全
从四类用户首要核心需求方面来看，业财税一体类、智能决策类和物财税一体类用户最关注数据安全，而财税资一体类则最关注适 用性。从次要核心需求来看，四类用户有显著区别，业财税一体类更关注服务质量，智能决策类更关注服务响应，物财税一体类则 更为关注定制化能力，财税资一体类更关注产品功能。
用户对智能财税产品功能需求
整体用户产品核心需求主要集中在财务管理、资金管理和风险管理
从用户对智能财税的产品功能需求分布来看，财务管理、资金管理和风险管理方面的功能需求较高，其次是会计核算、财务成本、 资产管理、预算管理等方面。厂商应重点关注相关领域产品的研发与完善，以满足客户需求。
四大类型：综合智能财税业务类是四大类用户需求均较高的产品功能
从四类厂商功能来看，大多具备财务管理和综合智能财税业务，不同的是业财税一体类较为突出税务智能筹划；财税资一体类设备 与资产管理较为突出；智能决策类电子结算较为突出。
3.3 产品重点融合业务场景
业财税一体类 ：厂商未来应重点布局与营销、管理决策、销售场景的融合
从业财税一体类覆盖率及重要程度来看，处于明星象限的是财务处理、数据分析、采购管理、仓储管理等场景；布局象限覆盖率低 但重要程度高，未来发展的主要趋势在营销、管理决策、质控监管等场景的融合，厂商应着力布局和重点研发。
智能决策类：厂商覆盖较多功能，未来应重点布局高管决策、安全管理等场景
从智能决策类覆盖率及重要程度来看，处于明星象限的是数据分析业务场景；未来发展趋势主要在布局象限，厂商应主要布局和重 点研发高管决策辅助、安全管理、质控监测等融合场景。
物财税一体类 ：厂商财务处理能力较强，数据分析及仓储管理迭代升级中
从物财税一体类覆盖率及重要程度来看，处于明星象限的是仓储管理业务场景，覆盖率与重要程度都较高；未来厂商应着力布局和 重点研发数据分析、运输管理等融合场景。
财税资一体类：产品重点融合业务场景为电商运营和资产管理
从财税资一体类产品主要应用融合场景分布中来看，位于明星象限的销售管理融合业务，覆盖率与重要程度较高，具备竞争力；电 商运营、资产管理等融合业务场景位于布局象限，覆盖率低但重要程度高，厂商应重点关注。
4.智能财税蓝海市场供需分析4.1 智能财税产品供给情况
厂商整体数量为439家，业财税一体类最多，为316家，平均供给1.5款产品
从整体智能财税厂商数量来看，2021年供给厂商达439家，未来预计到2025年可增至774家，产品供给量持续上升； 从四类供给厂商数量来看，业财税一体类数量最多，为316家，智能决策类较少，为26家； 从四类供给厂商产品数量均值来看，财税资一体类供给均值最大，为2.3款，智能决策类较少，为1款。
4.2 供需平衡情况
从产品供需看，供需失衡严重，有80%的产品需求无法被完全满足
从智能财税的产品供需平衡来看，市场供需失衡严重，用户对智能财税的产品需求较大，供给无法满足需求，有80%的产品需求均 存在无法满足需求的情况。具体从产品类型来看，报表生成、资金管理、电子结算三类产品的供需失衡最为严重，厂商应该加大此 三类产品的供给能力。
制造、建筑、食品、零售、教育等行业的供给无法满足需求，属于蓝海行业
从智能财税产品在各行业的供需对比来看，制造、建筑、食品、零售、教育等行业的供给无法满足需求，这些行业属于蓝海行业。 另有能源、物流、互联网、医疗、餐饮等行业存在显著的供大于需问题，这些行业将是红海市场，厂商进入时应慎重。
IT、客服、资金监控、供应链管理、风控和数据分析时蓝海业务场景
从智能财税在各业务场景的市场供需表现来看， IT、客服业务、资金监控、供应链管理、风控管理和数据分析等业务场景的供给无 法满足需求，满足这些业务场景融合需求的智能财税产品将是重要的蓝海市场。
4.3 供需失衡带来的蓝海市场
六个行业、八大场景、九种产品类型是供小于需的蓝海市场
从供需情况来看，目前的产品数量、产品类型、应用行业与融合场景均存在供需失衡的情况，其中供小于需的蓝海市场具备进入的 空间和价值。 产品数量方面，供给数量低于企业需求数量，产品类型方面则有九种产品存在供给小于需求的情况，行业供给方面则有制造、建筑、 食品、零售、教育、交通等行业供给不足；业务场景融合方面，IT、客服、资金监控、供应链管理等是重点供给不足场景，尤其IT部 门的场景融合，将会促使IT部门由过去的系统管理部门变为平台运维部门，促进IT与业务的融合。
4.4 蓝海市场规模
2021年蓝海市场规模达400亿，预计2025年可达705亿
2021年，由六个行业、八大场景、九种产品类型组成的蓝海市场规模为400亿元，预计2025年增长到705亿元，蓝海市场规模巨大。 从八大融合场景的规模分布来看，产品能够融合IT部门、客服业务、资金监控与供应链管理等业务场景的蓝海市场空间较大。
5.蓝海市场关键成功要素探索5.1 蓝海市场重点业务场景
IT部门、数据分析、采购管理与销售管理是重要融合场景
从蓝海市场重点业务场景气泡图情况来看，各类融合场景中IT部门、数据分析、采购管理与销售管理的覆盖率、重要程度和市场规模 更具备优势，厂商可优先将这四类业务场景做重点布局。
5.2 关键成功要素
产品功能：财务管理、报表生成与资金管理为蓝海市场重点需求功能
从重点业务场景的产品功能分布来看，财务管理、报表生成与资金管理是蓝海市场需求的重点功能；另有电子结算、发票管理与自 动报税也较为重要，可依据厂商现状加重布局。
产品功能：四类重点业务的重点产品功能主要为资金管理、报表生成与财务管理
根据四类重点业务产品功能分布可以看出，IT部门关键产品功能主要为资金管理；数据分析关键产品功能主要为报表生成；采购管理 与销售管理关键产品功能主要为财务管理。
5.3 关键成功要素
关键技术
蓝海市场对大数据应用更为广泛，未来应加大人工智能技术的应用
从整体业务对大数据与人工智能应用情况来看，大数据应用更广泛，人工智能应用还需加强。 从重点业务场景的大数据与人工智能技术应用对比分析来看，数据分析对大数据与人工智能技术需求较大，销售管理对大数据应用 需求较大，IT部门对应用大数据与人工智能技术需求较小。
数据采集、云计算与数据存储为关键技术
从重点业务场景的关键技术分布来看，数据采集、云计算与数据存储等大数据技术是蓝海市场需求的关键技术，另外区块链技术也 较为重要，人工智能技术的应用较少，可作为技术储备进行适当开发。
四类重点业务的关键技术主要为数据采集、云计算与数据存储等大数据技术
从各类重点业务的关键技术分析可知，四类重点业务的关键技术主要为云计算、数据采集和数据存储； 分类看，IT部门技术差异化体现在在线审计；数据分析的技术差异化体现为数据挖掘；采购管理的技术差异化体现为数据可视化，销 售管理的技术差异化体现在数据可视化与区块链技术。
布局行业
四类重点业务的布局行业主要为制造、互联网与建筑行业
从重点业务场景的应用行业分布来看，重点布局行业主要为制造、互联网与建筑行业，此外零售、物流、科技服务与食品行业较为 重点，厂商可依据现状适当加强布局，但在传统财税、交通和教育行业应慎重布局。
四类重点业务的布局行业与整体差异化较小，为制造业、建筑与互联网行业
从四类业务应用行业来看，四类业务均主要应用于互联网、制造与建筑，且IT部门和数据分析业务应用行业一致；采购管理应用行业 中科技服务因其差异化可作为重点布局，销售管理应用行业因其食品行业与其他部门产生差异可着重布局。
