易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：国投证券股份有限公司
送出日期：二?二四年八月三十日
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人国投证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2024 年 1 月 31 日起至 6 月 30 日止。
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§2 基金简介
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基
基金名称
金
基金简称 易方达国证新能源电池 ETF
场内简称 储能电池 ETF
基金主代码 159566
交易代码 159566
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2024 年 1 月 31 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 国投证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 49,739,776.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2024 年 2 月 8 日
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行
相应调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，
基金管理人可采取包括成份股替代策略在内的其他指数投资技术适当调
整基金投资组合，以达到紧密跟踪标的指数的目的。本基金力争将日均
投资策略 跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内，年化跟踪误差控制在 2%以内。
此外，本基金将以降低跟踪误差和流动性管理为目的，综合考虑流动性
和收益性，适当参与债券和货币市场工具的投资。为更好地实现投资目
标，本基金可投资股指期货、国债期货、股票期权。在加强风险防范并
遵守审慎原则的前提下，本基金可根据投资管理的需要参与转融通证券
出借业务，并可根据相关法律法规参与融资业务。
业绩比较基准 国证新能源电池指数收益率
本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券
风险收益特征 型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟
踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
项目 基金管理人 基金托管人
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名称 易方达基金管理有限公司 国投证券股份有限公司
姓名 王玉 郭刚
信息披露
联系电话 020-85102688 0755-81682162
负责人
电子邮箱 service@efunds.com.cn tgfw@essence.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 0755-81682208
传真 020-38798812 -
广东省珠海市横琴新区荣粤道 深圳市福田区福华一路119号安
注册地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼；广 深圳市福田区福华一路119号安
办公地址
东省珠海市横琴新区荣粤道188 信金融大厦15层资产托管部
号6层
邮政编码 510620；519031 518038
法定代表人 刘晓艳 段文务
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址
基金中期报告备置地点 基金管理人的办公地址
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
金额单位：人民币元
报告期（2024 年 1 月 31 日（基金合同生效日）至 2024 年
本期已实现收益 13,776,802.81
本期利润 8,592,345.89
加权平均基金份额本期利润 0.1666
本期加权平均净值利润率 15.08%
本期基金份额净值增长率 6.16%
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期末可供分配利润 3,065,035.20
期末可供分配基金份额利润 0.0616
期末基金资产净值 52,804,811.20
期末基金份额净值 1.0616
基金份额累计净值增长率 6.16%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去一个月 -8.89% 1.34% -9.33% 1.38% 0.44% -0.04%
过去三个月 -8.98% 1.75% -9.87% 1.80% 0.89% -0.05%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
的比较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2024 年 1 月 31 日至 2024 年 6 月 30 日）
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注：1.本基金合同于 2024 年 1 月 31 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
合本基金合同的有关约定。本报告期本基金处于建仓期内，在上市交易前已完成拟合标的指数。
§4 管理人报告
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本
理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等
投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
任本基金的
基金经理（助 证券
姓
职务 理）期限 从业 说明
名
任职 离任 年限
日期 日期
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本基金的基金经理，易方达中证物
联网主题 ETF、易方达中证沪港深
ETF、易方达中证 2000ETF、易方
达中证生物科技主题 ETF 联接发起
式、易方达国证信息技术创新主题
ETF、易方达中证港股通互联网
ETF 联接发起式、易方达中证物联
网主题 ETF 联接发起式、易方达中
证沪港深 500ETF 联接发起式、易
方达国证机器人产业 ETF、易方达
上证科创板芯片指数发起式、易方
达中证 A50ETF、易方达中证半导
体材料设备主题 ETF 的基金经理，
易方达中证军工 ETF、易方达中证
硕士研究生，具有基金从业资格。曾
红利 ETF 联接发起式（自 2022 年
李 2024- 任国泰君安证券股份有限公司分析
栩 01-31 师，易方达基金管理有限公司研究
易方达 MSCI 中国 A50 互联互通
员。
ETF 联接（自 2022 年 09 月 10 日至
海外中国互联网 50（QDII-ETF） 、
易方达中证红利 ETF（自 2022 年
易方达 MSCI 中国 A50 互联互通
ETF（自 2022 年 09 月 10 日至 2024
年 04 月 26 日） 、易方达中证军工指
数（LOF） 、易方达中证全指证券公
司指数（LOF） 、易方达国证信息技
术创新主题 ETF 联接发起式、易方
达国证新能源电池 ETF 联接发起
式、易方达中证 A50ETF 联接发起
式、易方达国证机器人产业 ETF 联
接发起式的基金经理助理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
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募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了严格的投资权限
管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间
优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31 次，其中 26 次为指数量化投资组合因投资策略
需要和其他组合发生的反向交易，5 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交
易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本基金跟踪国证新能源电池指数，该指数由沪深北交易所新能源发电产业储能电池相关上市公
司组成，以反映该主题领域的证券价格变化情况。报告期内本基金主要采取完全复制法，即完全按
照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整。
恢复，工业生产稳步回升，工业新质生产力加快培育，工业企业营收利润继续恢复向好。回顾上半
年，全国“两会”召开，将大力推进现代化产业体系建设、加快发展新质生产力位列 2024 年政府工作
首位，并出台了大规模设备更新和消费品以旧换新等一系列措施，有望持续推动经济高质量发展，
对投资者风险偏好也起到了较强的提振作用，市场情绪改善明显，资金活跃度有所提升，行情多样
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性开始增加，呈现出企稳向好的特征。产业方面，5 月国内储能中标价格继续走低，对企业盈利能
力有一定拖累，对市场情绪形成短期压制；近年来在相关产业政策与市场需求的推动下，储能产业
发展较快，长期成长空间广阔，相关产业链上市公司仍将整体受益。2024 年上半年，国证新能源电
池指数触底反弹后再次回落，累计下跌 12.95%，收益率表现略弱于 A 股市场整体。
受政策规划、新能源配储政策、市场机制改革驱动，储能经济性、稳定性等能力不断被关注，
未来高质量储能系统需求占比有望提升，带动价格与盈利逐步企稳上行。国证新能源电池指数覆盖
产业链制造、集成、大储设备、户储设备等多环节，贴合产业链深度与广度，是比较纯正的储能电
池指数，有望从中受益。
本报告期内本基金仍处于建仓期，建仓期间内本基金采取相对灵活以及审慎的建仓策略，在严
格按照基金合同要求以及尽量减少市场冲击的原则下进行建仓工作。
截至报告期末，本基金份额净值为 1.0616 元，本报告期份额净值增长率为 6.16%，同期业绩比
较基准收益率为 4.53%。受建仓期影响，年化跟踪误差 10.05%。
展望下半年，政策端将加力支持设备更新和以旧换新，或对资本市场带来积极而深远的影响。
首先，在资金端，伴随超长期特别国债的支持，市场对于未来资金的可持续性的预期较强；同时，
央行的再贷款额度充裕，财政贴息将有助于贷款的加快使用，有望较快见到成效。另外，该政策所
涉及的行业板块受益范围很宽，从需求端发力，有望带动 A 股相关产业链，例如家电、汽车、电力
设备等板块，进一步走向活跃。随着需求端的改善，储能电池板块也有望迎来业绩改善和情绪修复。
长期来看，行业基本面逐步改善、回调较为充分的电力设备、电子、医药、计算机等新兴成长
行业，也有望在国家产业结构转型升级、大力培育新质生产力的进程中受益。A 股市场整体的长期
投资和配置价值值得关注。
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指
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导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值
原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
本基金本报告期内未实施利润分配。
自 2024 年 3 月 18 日至 2024 年 5 月 7 日，本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五
千万元的情形。
§5 托管人报告
本报告期内，国投证券股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达国证新能源电池交易型开
放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
地履行了应尽的义务。
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
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本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况（如有）、财务会计报告、投
资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
会计主体：易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期末
资产 附注号
资产：
货币资金 6.4.7.1 728,062.63
结算备付金 58,832.78
存出保证金 331,132.78
交易性金融资产 6.4.7.2 51,834,454.99
其中：股票投资 51,834,454.99
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收清算款 245,482.23
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 6.4.7.5 82,142.64
资产总计 53,280,108.05
本期末
负债和净资产 附注号
负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 6.4.7.3 -
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卖出回购金融资产款 -
应付清算款 289,829.20
应付赎回款 -
应付管理人报酬 22,359.14
应付托管费 4,471.83
应付销售服务费 -
应付投资顾问费 -
应交税费 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 6.4.7.6 158,636.68
负债合计 475,296.85
净资产：
实收基金 6.4.7.7 49,739,776.00
未分配利润 6.4.7.8 3,065,035.20
净资产合计 52,804,811.20
负债和净资产总计 53,280,108.05
注：1.本基金合同生效日为 2024 年 1 月 31 日，2024 年半年度实际报告期间为 2024 年 1 月 31
日至 2024 年 6 月 30 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注
均无同期对比数据。
会计主体：易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 31 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
项目 附注号 2024 年 1 月 31 日（基金合同生效日）至 2024
年 6 月 30 日
一、营业总收入 8,835,193.20
其中：存款利息收入 6.4.7.9 67,282.17
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
其中：股票投资收益 6.4.7.10 13,242,835.52
基金投资收益 -
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债券投资收益 6.4.7.11 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.12 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 6.4.7.13 -
股利收益 6.4.7.14 516,239.82
其他投资收益 -
填列）
减：二、营业总支出 242,847.31
其中：卖出回购金融资产支出 -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,592,345.89
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 8,592,345.89
注：本基金合同生效日为 2024 年 1 月 31 日，2024 年半年度实际报告期间为 2024 年 1 月 31 日
至 2024 年 6 月 30 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均
无同期对比数据。
会计主体：易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 31 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 31 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资 - - -
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产
二、本期期初净资
产
三、本期增减变动
额（减少以“-” -171,000,000.00 3,065,035.20 -167,934,964.80
号填列）
（一）、综合收益
- 8,592,345.89 8,592,345.89
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数（净 -171,000,000.00 -5,527,310.69 -176,527,310.69
资 产 减 少 以 “-” 号
填列）
其中：1.基金申购
款
-247,000,000.00 -18,568,684.34 -265,568,684.34
款
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
产
注：本基金合同生效日为 2024 年 1 月 31 日，2024 年半年度实际报告期间为 2024 年 1 月 31 日
至 2024 年 6 月 30 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均
无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]2220 号《关于准予易方达国证新能源电池交易型
开放式指数证券投资基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金基金合同》公开募
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集。经向中国证监会备案，《易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于
购资金利息折合 16,776.00 份基金份额。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金
管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为国投证券股份有限公司。
本基金募集期间为 2024 年 1 月 15 日至 2024 年 1 月 25 日，募集金额总额为人民币 220,739,776.00
元，其中：有效净认购金额为人民币 220,723,000.00 元，有效认购资金在募集期内产生的银行利息
共计人民币 16,776.00 元，经安永华明（2024）验字第 70013033_G14 号验资报告予以审验。
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的
《企业会计准则-基本准则》、
各项具体会计准则、
《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、
中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券
投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合
同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，惟本会计年度期间为 2024 年 1 月 31 日(基
金合同生效日)至 2024 年 12 月 31 日。
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成
为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
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他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决
于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方
式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成
本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要
为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资
产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重
大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示
为交易性金融资产。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。本基金在投资人申购、赎回过程中而待与投资人结算的可退替代款分类为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中的其他负债科目下列示。本基金持有
的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为
衍生金融资产/负债。
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持
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证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值
中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊
余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前
状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收
的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金
融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用
损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发
生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未
显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利
率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本
和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
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易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金(1)具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且(2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额，以及
由本基金申购对价包含可以现金替代时被可以替代成分股票在未补足(或未强制退款)前形成的公允
价值变动收益/(损失)而来的未实现平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计
算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个
人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其
处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税
后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股
份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用
的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有
权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将
出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外
其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
(1)本基金收益分配方式采用现金分红；
(2)每一基金份额享有同等分配权；
(3)基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，基金管
理人可进行收益分配；
(4)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配
方案以公告为准。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后
基金份额净值有可能低于面值；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记结算机构对收益分配另
有规定的，从其规定。
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基金管理人可在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，对上述原则进行修改或调整，
而无需召开基金份额持有人大会审议。
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
（1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数
收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
（2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号
《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资
流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指
数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估
值。
（3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场
交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布
的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的
证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的
估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公
司所独立提供的估值结果确定公允价值。
本基金本报告期未发生会计政策变更。
本基金本报告期未发生会计估计变更。
本基金本报告期无会计差错更正。
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发
教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定
资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8
月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
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比例计算缴纳。
单位：人民币元
本期末
项目
活期存款 728,062.63
等于：本金 727,757.74
加：应计利息 304.89
定期存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
合计 728,062.63
单位：人民币元
本期末
项目 2024 年 6 月 30 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 57,018,911.91 - 51,834,454.99 -5,184,456.92
贵金属投资-金交 -
- - -
所黄金合约
交易所 -
市场 - - -
债券 银行间 -
市场 - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
合计 57,018,911.91 - 51,834,454.99 -5,184,456.92
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
单位：人民币元
本期末
项目
应收利息 -
其他应收款 -
待摊费用 82,142.64
合计 82,142.64
单位：人民币元
本期末
项目
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 2,440.48
其中：交易所市场 2,440.48
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用 30,487.28
应付替代款 125,707.72
可退替代款 1.20
合计 158,636.68
金额单位：人民币元
本期
项目
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 220,739,776.00 220,739,776.00
本期申购 76,000,000.00 76,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -247,000,000.00 -247,000,000.00
本期末 49,739,776.00 49,739,776.00
注：本基金合同于 2024 年 1 月 31 日生效，基金合同生效日的基金份额总额为 220,739,776.00
份基金份额，其中认购资金利息折合 16,776.00 份基金份额。
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期期初 - - -
本期利润 13,776,802.81 -5,184,456.92 8,592,345.89
本期基金份额交易产生的
变动数
其中：基金申购款 19,997,915.15 -6,956,541.50 13,041,373.65
基金赎回款 -19,923,754.15 1,355,069.81 -18,568,684.34
本期已分配利润 - - -
本期末 13,850,963.81 -10,785,928.61 3,065,035.20
单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 31 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30
日
活期存款利息收入 64,523.56
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 755.46
其他 2,003.15
合计 67,282.17
单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 31 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30
日
股票投资收益——买卖股票差价收入 3,832,323.40
股票投资收益——赎回差价收入 9,410,512.12
股票投资收益——申购差价收入 -
股票投资收益——证券出借差价收入 -
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
合计 13,242,835.52
单位：人民币元
本期
项目
卖出股票成交总额 70,202,734.54
减：卖出股票成本总额 66,284,637.91
减：交易费用 85,773.23
买卖股票差价收入 3,832,323.40
单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 31 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30
日
赎回基金份额对价总额 265,568,684.34
减：现金支付赎回款总额 73,979,919.34
减：赎回股票成本总额 182,178,252.88
减：交易费用 -
赎回差价收入 9,410,512.12
本基金本报告期无债券投资收益。
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
本基金本报告期无衍生工具收益。
单位：人民币元
本期
项目
股票投资产生的股利收益 516,239.82
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 516,239.82
单位：人民币元
本期
项目名称
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
——股票投资 -5,184,456.92
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
——权证投资 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 -5,184,456.92
单位：人民币元
本期
项目
基金赎回费收入 -
其他 677.92
替代损益收入 192,614.69
合计 193,292.61
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入
(卖出)被替代成分证券的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的
被替代成分证券在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
本基金本报告期无信用减值损失。
单位：人民币元
本期
项目
审计费用 22,619.12
信息披露费 -
证券出借违约金 -
其他 76,125.52
合计 98,744.64
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
国投证券股份有限公司 基金托管人、申购赎回代办证券公司
基金管理人股东、申购赎回代办证券公
广发证券股份有限公司
司
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基
该基金是本基金的联接基金
金发起式联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
单位：人民币元
本期
项目
当期发生的基金应支付的管理费 120,085.56
其中：应支付销售机构的客户维护费 3,072.65
应支付基金管理人的净管理费 117,012.91
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对
一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需
再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延至最近可支付日支付。
单位：人民币元
本期
项目
当期发生的基金应支付的托管费 24,017.11
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对
一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需
再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延至最近可支付日支付。
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务。
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
份额单位：份
关联方名称 本期末 2024 年 6 月 30 日
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
易方达国证新能
源电池交易型开
放式指数证券投 17,488,800.00 35.1606%
资基金发起式联
接基金
广发证券股份有
限公司
注：本基金合同生效日为 2024 年 01 月 31 日。除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关
的费用按基金合同等相关法律文件有关规定支付。
无。
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
本基金管理人于 2024 年 3 月 12 日垫付本基金的最低结算备付金 2,523,819.72 元。截至本报告
期末，该笔垫付款及中国证券登记结算有限责任公司对该笔垫付款计付的利息 3,293.51 元均已归还
至管理人。
本基金本报告期内未发生利润分配。
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
证券款余额为 0，无抵押债券。
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交
易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；
从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”
的健全的风险监控体系。
本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益
特征。
信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债
券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管
理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在
交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场
主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2024 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.00%。
单位：人民币元
本期末
短期信用评级
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
期融资券。
单位：人民币元
本期末
短期信用评级
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
单位：人民币元
本期末
短期信用评级
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
单位：人民币元
本期末
长期信用评级
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
单位：人民币元
本期末
长期信用评级
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
单位：人民币元
本期末
长期信用评级
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的
风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限
证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基
金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计
息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计
息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金
流量。
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管
理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比
例能力较好。
市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金
资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
单位：人民币元
本期末
资产
货币资金 728,062.63 - - - 728,062.63
结算备付金 58,832.78 - - - 58,832.78
存出保证金 331,132.78 - - - 331,132.78
交易性金融资产 - - - 51,834,454.99 51,834,454.99
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
- - - - -
产
应收清算款 - - - 245,482.23 245,482.23
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 82,142.64 82,142.64
资产总计 1,118,028.19 - - 52,162,079.86 53,280,108.05
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
- - - - -
产款
应付清算款 - - - 289,829.20 289,829.20
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 22,359.14 22,359.14
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
应付托管费 - - - 4,471.83 4,471.83
应付销售服务费 - - - - -
应付投资顾问费 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 158,636.68 158,636.68
负债总计 - - - 475,296.85 475,296.85
利率敏感度缺口 1,118,028.19 - - 51,686,783.01 52,804,811.20
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
本期末本基金未持有交易性债券投资（不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准
差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。
金额单位：人民币元
本期末
项目 2024 年 6 月 30 日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 51,834,454.99 98.16
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 51,834,454.99 98.16
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末
分析
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：人民币元
本期末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次 51,834,454.99
第二层次 -
第三层次 -
合计 51,834,454.99
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应
属第二层次还是第三层次。
本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款
项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
金额单位：人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例（%）
其中：股票 51,834,454.99 97.29
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
- -
资产
占基金资产净值比例
代码 行业类别 公允价值（元）
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
B 采矿业 - -
C 制造业 49,302,276.91 93.37
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 254,475.00 0.48
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 682,408.00 1.29
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 622,704.08 1.18
N 水利、环境和公共设施管理业 972,591.00 1.84
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 51,834,454.99 98.16
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
比例（%）
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
金额单位：人民币元
占期末基金资产
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
净值比例（％）
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
金额单位：人民币元
占期末基金资产
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
净值比例（％）
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 238,569,661.45
卖出股票收入（成交）总额 70,202,734.54
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
本基金本报告期末未持有债券。
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
本基金本报告期末未持有债券。
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
本基金本报告期末未持有贵金属。
本基金本报告期末未持有权证。
本基金本报告期未投资股指期货。
本基金本报告期未投资国债期货。
本基金本报告期未投资国债期货。
年内曾受到中华人民共和国宁波海事局的处罚。深圳市科达利实业股份有限公司在报告编制日前一
年内曾受到惠州大亚湾经济技术开发区消防救援大队的处罚。
本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资
决策程序符合公司投资制度的规定。
除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
单位：人民币元
序号 名称 金额
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§8 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人结构
国投证券股份有限公司
户均持有
持有人户数 －易方达国证新能源电
的基金份
(户) 机构投资者 个人投资者 池交易型开放式指数证
额
券投资基金发起式联接
基金
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
占总份 占总份额 占总份额
持有份额 持有份额 持有份额
额比例 比例 比例
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“国投证券股份有限公司－易方达国
证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数
据。
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
国投证券股份有限公司－易方达国证新
金发起式联接基金
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000%
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2024 年 1 月 31 日）基金份额总额 220,739,776.00
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 76,000,000.00
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 247,000,000.00
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 49,739,776.00
注：本基金合同生效日为 2024 年 1 月 31 日。
§10 重大事件揭示
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易
占当期股 占当期佣
券商名称 单元 备注
成交金额 票成交总 佣金 金总量的
数量
额的比例 比例
长江证券 2 81,052,564.07 26.25% 8,106.17 26.25% -
海通证券 1 - - - - -
华泰证券 2 227,719,831.92 73.75% 22,773.99 73.75% -
中金公司 2 - - - - -
注：a) 本报告期内新增交易单元的证券公司为长江证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、
华泰证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本报告期内
基金交易单元的选择标准如下：
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债 占当期权
券商名称 券回购成
成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总
交总额的
额的比例 额的比例
比例
长江证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
法定披露日
序号 公告事项 法定披露方式
期
中国证券报、基金管理人
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证
券投资基金基金合同生效公告
电子披露网站
中国证券报、基金管理人
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证
券投资基金开放日常申购、赎回业务的公告
电子披露网站
基金管理人网站及中国
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证
券投资基金上市交易公告书
站
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证
券投资基金上市交易公告书提示性公告
中国证券报、基金管理人
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证
券投资基金上市交易提示性公告
电子披露网站
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
能源电池交易型开放式指数证券投资基金流 网站及中国证监会基金
动性服务商的公告 电子披露网站
易方达基金管理有限公司关于易方达国证新 中国证券报、基金管理人
动性服务商的公告 电子披露网站
中国证券报、基金管理人
易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加
联储证券为一级交易商的公告
电子披露网站
易方达基金管理有限公司关于易方达国证新 中国证券报、基金管理人
动性服务商的公告 电子披露网站
中国证券报、基金管理人
易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加
渤海证券为一级交易商的公告
电子披露网站
易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第
中国证券报、基金管理人
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
电子披露网站
§11 影响投资者决策的其他重要信息
报告期末持有基
报告期内持有基金份额变化情况
金情况
投资者类别 持有基金份额比例
期初份 申购份 赎回份 持有份 份额占
序号 达到或者超过20%
额 额 额 额 比
的时间区间
机构 1 0.00 0.00%
~2024 年 02 月 22 日 8.00 40.00 48.00
国投证券股份有限公
司－易方达国证新能
源电池交易型开放式 1 0.00
~2024 年 06 月 30 日 00.00 0.00 00.00 %
指数证券投资基金发
起式联接基金
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产
生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，
可能带来流动性风险；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万
元，基金还可能面临持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份
额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。
易方达国证新能源电池交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。
；
；
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二?二四年八月三十日
