原标题:21鸠江债 : 芜湖市鸠江建设投资有限公司公司债券年度报告(2023年)
![]()
芜湖市鸠江建设投资有限公司
公司债券年度报告
（2023年）
二〇二四年四月
重要提示
发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。
本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。
发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
利安达会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
重大风险提示
1.兑付风险
公司当前资信状况良好，偿还债务的能力较强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低，但在债券存续期间内，若因不可控制的因素如市场环境发生变化等，公司不能如期从预期的还款来源中获得足够资金，将可能会影响债券的本息按期、足额兑付。
2、对外担保规模较大风险
截至2023年末，发行人对外担保余额合计69.96亿元，占发行人期末净资产的68.67%，对外担保余额和占净资产的比例较大，被担保企业主要为地方国有企业，风险较为可控。
但是未来如果发行人担保对象出现经营困难、难以偿还借款的情形，发行人将承担连带还款责任，对当期经营业绩可能形成不利影响。
目录
重要提示 ........................................................................................................................................... 2
重大风险提示 ................................................................................................................................... 3
释义................................................................................................................................................... 5
第一节 发行人情况 ............................................................................................................... 6
一、 公司基本信息 ................................................................................................................... 6
二、 信息披露事务负责人 ....................................................................................................... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ........................................................................... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ....................................................... 7
五、 公司业务和经营情况 ....................................................................................................... 9
六、 公司治理情况 ................................................................................................................. 12
七、 环境信息披露义务情况 ................................................................................................. 13
第二节 债券事项 ................................................................................................................. 13
一、 公司信用类债券情况 ..................................................................................................... 13
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况 ................................................. 15
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况 ......................................... 15 四、 公司债券募集资金使用情况 ......................................................................................... 15
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况 ......................................... 17 六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况 ......................................... 17 七、 中介机构情况 ................................................................................................................. 18
第三节 报告期内重要事项 ................................................................................................. 19
一、 财务报告审计情况 ......................................................................................................... 19
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 ......................................................... 19
三、 合并报表范围调整 ......................................................................................................... 19
四、 资产情况......................................................................................................................... 20
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ..................................................................................... 21
六、 负债情况......................................................................................................................... 21
七、 利润及其他损益来源情况 ............................................................................................. 23
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十 ......................................... 23 九、 对外担保情况 ................................................................................................................. 24
十、 重大诉讼情况 ................................................................................................................. 27
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况 ................................................................. 27
十二、 向普通投资者披露的信息 ............................................................................................. 27
第四节 专项品种公司债券应当披露的其他事项 ............................................................. 27
一、 发行人为可交换公司债券发行人 ................................................................................. 27
二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人 ......................................... 27 三、 发行人为绿色公司债券发行人 ..................................................................................... 27
四、 发行人为可续期公司债券发行人 ................................................................................. 27
五、 发行人为扶贫债券发行人 ............................................................................................. 27
六、 发行人为乡村振兴债券发行人 ..................................................................................... 28
七、 发行人为一带一路债券发行人 ..................................................................................... 28
八、 科技创新债或者双创债 ................................................................................................. 28
九、 低碳转型（挂钩）公司债券 ......................................................................................... 28
十、 纾困公司债券 ................................................................................................................. 28
十一、 中小微企业支持债券 ..................................................................................................... 28
十二、 其他专项品种公司债券事项 ......................................................................................... 28
第五节 发行人认为应当披露的其他事项 ......................................................................... 28
第六节 备查文件目录 ......................................................................................................... 29
附件一： 发行人财务报表..................................................................................................... 33
释义
鸠江建投、公司、本公司、发
行人 指 芜湖市鸠江建设投资有限公司 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 鸠江区国资委 指 芜湖市鸠江区人民政府国有资产监督管理委员会 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元
第一节 发行人情况
一、 公司基本信息
中文名称 芜湖市鸠江建设投资有限公司 中文简称 鸠江建投 外文名称（如有） Wuhu Jiujiang Construction Investment Co.,Ltd 外文缩写（如有） Jiujiang Construction Investment 法定代表人 李圣塘 注册资本（万元） 83,820.00 实缴资本（万元） 83,000.00 注册地址 安徽省芜湖市 东四大道鸠江区社区服务中心 办公地址 安徽省芜湖市 东四大道鸠江区社区服务中心 办公地址的邮政编码 241000 公司网址（如有） 无 电子信箱 jjyb@sina.com
二、 信息披露事务负责人
姓名 杨斌 在公司所任职务类型 □董事 √高级管理人员 信息披露事务负责人具
体职务 总会计师 联系地址 安徽省芜湖市鸠江区万春西路 12号鸠江社区服务中心 5楼 电话 0553-5968008 传真 0553-5968309 电子信箱 jjyb@sina.com
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况
（一） 报告期末控股股东、实际控制人信息
报告期末控股股东名称：安徽鸠控国有资本投资集团有限公司
报告期末实际控制人名称：芜湖市鸠江区人民政府国有资产监督管理委员会
报告期末控股股东资信情况：良好
报告期末实际控制人资信情况：良好
1
报告期末控股股东对发行人的持股比例及股权受限情况：99.02%，无受限情况
报告期末实际控制人对发行人的持股比例及股权受限情况：99.02%，无受限情况
发行人与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（有实际控制人的披露至
实际控制人，无实际控制人的披露至最终自然人、法人或结构化主体）
控股股东为为机关法人、国务院组成部门或相关机构直接监管的企业以外主体或者控股股东为自然人
□适用 √不适用
实际控制人为自然人
□适用 √不适用
（二） 报告期内控股股东的变更情况
√适用 □不适用
报告期初控股股东名称：芜湖市鸠江区人民政府国有资产监督管理委员会 变更生效时间：2023年 12月 18日
变更原因：鸠江区国资委将其持有的公司 83,000.00万元股权转让给安徽鸠控国有资本投资集团有限公司
（三） 报告期内实际控制人的变更情况
□适用 √不适用
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况
（一） 报告期内董事、监事、高级管理人员是否发生变更
√发生变更 □未发生变更
变更人员类
型 变更人员名
称 变更人员职
务 变更类型 辞任生效时
间（新任职
生效时间） 工商登记完
成时间 董事 卢晋荃 董事 免职 2023-2-2 2023-2-3 董事 胡明霞 职工代表董
事 免职 2023-2-2 2023-2-3 监事 王群 职工代表监
事 免职 2023-2-2 2023-2-3 监事 孙振 监事 免职 2023-6-12 2023-6-14 监事 陈芳 监事 免职 2023-6-12 2023-6-14 监事 江雯 职工代表监
事 免职 2023-6-12 2023-6-14 监事 俞远越 监事 免职 2023-6-12 2023-6-14 高级管理人
员 晋英智 财务部负责
人 免职 2023-4-5 - 董事 王群 董事 任职 2023-2-2 2023-2-3 董事 潘毅 董事 任职 2023-2-2 2023-2-3 董事 滕飞 董事 任职 2023-2-2 2023-2-3 董事 肖雪刚 董事 任职 2023-2-2 2023-2-3 董事 陈晓丽 职工代表董
事 任职 2023-2-2 2023-2-3 监事 苏寒 职工代表监
事 任职 2023-2-2 2023-2-3 监事 胡明霞 监事会主席 任职 2023-6-12 2023-6-14 监事 魏亮 监事 任职 2023-6-12 2023-6-14 监事 高燕 监事 任职 2023-6-12 2023-6-14 监事 刘超 职工代表监
事 任职 2023-7-24 2023-7-26 高级管理人
员 陈晓丽 财务部负责
人 任职 2023-4-5 2023-6-14
（二） 报告期内董事、监事、高级管理人员离任人数
报告期内董事、监事、高级管理人员的离任（含变更）人数：8人，离任人数占报告期初全体董事、监事、高级管理人员总人数57.14%。
（三） 定期报告批准报出日董事、监事、高级管理人员名单
定期报告批准报出日发行人的全体董事、监事、高级管理人员名单如下： 发行人的法定代表人：李圣塘
发行人的董事长或执行董事：李圣塘
发行人的其他董事：滕飞、陈晓丽、王孝国、肖雪刚、王群、潘毅
发行人的监事：魏亮、胡明霞、刘超、苏寒、高燕
发行人的总经理：王孝国
发行人的财务负责人：陈晓丽
发行人的其他非董事高级管理人员：杨斌
五、 公司业务和经营情况
（一） 公司业务情况
1.报告期内公司业务范围、主要产品（或服务）及其经营模式、主营业务开展情况
报告期内公司主营业务为土地平整业务。
自 2017年起，《芜湖市人民政府办公室关于完善市区经营性国有土地使用权出让收支管理体制的通知》（芜政办〔2016〕42号）出台，原“芜政秘〔2006〕74号”文中规定之土地出让收入分成政策不再生效，同时公司原土地平整业务的交易对手芜湖市建设投资有限公司不再承担芜湖市内的土地平整职能。公司土地平整的交易对手转变为鸠江区人民政府，对于 2017年起结算的土地平整项目采用成本加成方式进行结算，公司与鸠江区人民政府签订了《土地开发整理协议》，约定采用土地开发整理投资成本加成模式进行结算，即公司土地开发整理后鸠江区政府按照该地块土地投入成本加成一定比例与公司结算，公司据此确认收入并结转成本。前期，由公司安排征收管理部门与拆迁户进行洽谈签订拆迁协议，市级收储项目所需资金由芜湖市国有土地收储中心根据业务进度拨付到公司，再由公司支付给补征收人，并由公司进行土地整理以便达到可出让条件。土地出让后公司与鸠江区人民政府根据当年出让土地进行结算。
2023年，公司土地平整业务实现收入 12.73亿元，较去年同比下降 2.44%，整体较为稳定。
2.报告期内公司所处行业情况，包括所处行业基本情况、发展阶段、周期性特点等，以及公司所处的行业地位、面临的主要竞争状况，可结合行业特点，针对性披露能够反映公司核心竞争力的行业经营性信息
报告期内，公司所处行业为土地开发整理行业。
（1）土地开发整理行业情况
土地开发整理是指在一定区域内，按照土地利用总体规划、城市规划、土地开发整理专项规划确定的目标和用途，通过采取行政、经济、法律和工程技术等手段，对土地利用现状进行调整、改造、综合整治、提高土地利用率和产出率，改善生产、生活条件和生态环境的过程。土地开发整理行业是一个开放度很低的行业，政策对该行业的发展仍然起着主导作用。
国土资源部于 2000年 3月 16日颁布了《国家投资土地开发整理项目管理暂行办法》（国土资发〔2000〕316号），明确了“土地开发整理”的名称，确定了土地开发整理项目的资金来源，土地开发整理业务开始逐步走向正轨。2010年 9月，《国土资源部办公厅关于印发
开展“两整治一改革”专项行动工作任务及责任分工的通知》（国土资厅发〔2010〕50号）要求从 2011年 4月份开始我国土地平整采取企业主导模式，改变了以前以土地储备中心主导开发的模式。
近年来全国土地成交价格上涨速度呈现放缓趋势，但随着我国经济的持续发展，城镇化建设进程持续推进，尤其是国家对保障性住房建设的大力扶持，土地开发整理行业的发展将得到进一步的推动，未来几年土地开发整理市场预计将继续保持良好的发展态势。
（2）公司的行业地位和竞争优势
公司是芜湖鸠江区最重要的土地开发整理和基础设施建设的主体，接受鸠江区政府的委托，主要负责鸠江区的土地开发整理、基础设施及安置房建设职能。公司在鸠江区土地开发整理行业和基础设施建设行业拥有很强的区域专营性，具有极高的行业地位。
公司具有政策优势和良好的融资能力优势。首先，作为鸠江区唯一的土地一级开发和城市基础设施建设主体，是支持鸠江区城镇化建设和经济发展的重要载体，在鸠江区城乡基础设施建设项目投融资、市政公用基础设施建设与国有资产运营等领域处于垄断地位，一直以来得到了政府的大力支持。其次，公司多渠道、全方位筹集业务资金，较好地保障了鸠江区开发建设的资金需求。公司拥有良好的资信条件，与多家商业银行等金融机构建立了良好、长久的合作关系。公司良好的资信条件和融资能力为进一步开展资本市场融资奠定了坚实的基础。
3.报告期内公司业务、经营情况及公司所在行业情况是否发生重大变化，以及变化对公司生产经营和偿债能力产生的影响
报告期内公司主营业务为土地平整业务，2023年实现主营业务收入 12.73亿元，较上年同期减少 2.44%，整体较为稳定。
报告期内公司业务、经营情况及公司所在行业情况未发生重大变化。
（二） 新增业务板块
报告期内发行人合并报表范围新增收入或者利润占发行人合并报表相应数据 10%以上业务板块
□是 √否
（三） 业务开展情况
1. 分板块、分产品情况
(1)业务板块情况
单位：亿元 币种：人民币
业务板块 本期 上年同期 营业收
入 营业成
本 毛利率
（%） 收入占
比（%） 营业收
入 营业成
本 毛利率
（%） 收入占
比（%） 土地平整 12.73 8.14 36.08 88.95 13.05 8.56 34.42 99.06 其他业务 1.58 2.59 -63.99 11.05 0.1241 0.3571 -187.73 0.94 业务板块 本期 上年同期 营业收
入 营业成
本 毛利率
（%） 收入占
比（%） 营业收
入 营业成
本 毛利率
（%） 收入占
比（%） 合计 14.31 10.73 25.02 100.00 13.17 8.91 32.33 100.00 注：本表格中营业收入/营业成本，与合并利润表中营业收入/营业成本金额一致。
(2)各产品（或服务）情况
√适用 □不适用
请在表格中列示占公司合并口径营业收入或毛利润 10%以上的产品（或服务），或者在所属业务板块中收入占比最高的产品（或服务）
单位：亿元 币种：人民币
产品/服
务 所属业务
板块 营业收入 营业成本 毛利率
（%） 营业收入
比上年同
期增减
（%） 营业成本
比上年同
期增减
（%） 毛利率比
上年同期
增减
（%） 土地平整 土地平整 12.73 8.14 36.08 -2.44 -4.91 4.82 合计 — 12.73 8.14 — -2.44 -4.91 —
2. 收入和成本分析
各业务板块、各产品（或服务）营业收入、营业成本、毛利率等指标同比变动在 30%以上的，发行人应当结合所属行业整体情况、经营模式、业务开展实际情况等，进一步说明相关变动背后的经营原因及其合理性。
2023年，公司其他业务营业收入和营业成本变动超30%，主要系本期出售房产所致。
（四） 公司关于业务发展目标的讨论与分析
1.结合公司面临的特定环境、所处行业及所从事业务的特征，说明报告期末的业务发展目标
（1）积极关注国家财政、金融、信贷政策变化，加强与各金融机构沟通交流，第一时间掌握国家政策导向，寻求新的融资方式。
（2）严控支出、增加收入，落实债务化解方案。
（3）积极争取上级配套资金。
（4）探索融资平台转型模式。根据新形势、新要求，适时调整业务范围，积极探索融资平台公司转型，为公司下一步健康发展奠定基础。
2.公司未来可能面对的风险，对公司的影响以及已经采取或拟采取的措施 （1）财务风险
公司在建及拟建项目投资规模较大，预计未来投资项目的数量和规模将继续增加，这需要综合利用直接融资渠道和间接融资渠道来筹措资金，并不断加强对资金的管理，提高资金运用的效率。其中，公司的其他应收款和应收账款数额较大，交易对手方主要为当地政府机构，上述应收款质量受当地政府财力影响较大。因此，公司将面临如何加强财务管理和控制财务成本方面的压力。
已采取和拟采取措施：一方面，公司将积极拓宽和丰富融资渠道，采取市场化、多元化方式筹措投资资金，并合理规划融资方案，调整、完善、优化自身融资结构；另一方面，公司将加强和优化财务管理和资金管理水平，合理优化现金流入和流出的配比，提高资金使用效率，进一步加强应收账款的管理，提高应收账款回笼力度，实现投融资资金的良性循环和资本经营。
（2）经营风险
随着公司资产规模和经营规模的快速扩张，公司经营风险控制难度加大，不能完全避免因业务操作差错可能导致的安全事故、经济损失、法律纠纷和违规风险。与此同时，公司的项目具有投资金额大、回收期长的特点，如果市场信誉下降、资金筹措能力不足、管理能力不足或出现经营管理重大失误，将影响公司持续融资能力及运营效益，进而影响债券本息的偿付。
已采取和拟采取措施：公司将不断强化内部管理，健全相关管理机制，防范管理风险。生产方面，确保安全责任落实到位，加强工程管理，优化调度管理，提高公司整体经营能力和效率；财务方面，进一步加强计划与预算工作，落实资产经营责任，统筹安排资金投向，不断提高资金使用效率；人力资源方面，根据公司的发展状况实时引进相关人才，增强公司的管理水平和项目运作能力，提高公司的可持续发展能力。
六、 公司治理情况
（一） 发行人报告期内是否存在与控股股东、实际控制人以及其他关联方之间不能保证独立性的情况：
□是 √否
（二） 发行人报告期内与控股股东、实际控制人以及其他关联方之间在资产、人员、机构、财务、业务经营等方面的相互独立情况：
报告期内，发行人业务独立于控股股东、实际控制人及其他关联方，拥有独立完整的资产，人员、机构、财务均具有独立性，且具有面向市场自主经营的能力。
（三） 发行人关联交易的决策权限、决策程序、定价机制及信息披露安排 公司按照《公司法》中有关关联交易的相关要求规定定义关联人和关联交易，审议批准关联交易事项。
1、关联交易基本原则
公司与关联方进行交易时，应遵循以下基本原则：
（1）平等、自愿、等价、有偿的原则；
（2）公平、公正、公开的原则；
（3）处理公司与关联方之间的关联交易，不得损害股东的合法权益，必要时应聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告。
2、关联交易决策权限和决策程序
（1）公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当经芜湖市鸠江区人民政府国有资产监督管理委员会审议通过；
（2）公司与关联方拟发生的交易金额在人民币300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易（公司提供担保除外）应当提交鸠江区国资委批准； 3、关联交易的定价机制
关联交易定价的总体原则为执行市场价原则，无市场参考价格时执行双方协议价格，确保关联交易在“公平、公正、公开、等价有偿及不偏离市场独立第三方的价格或收费标准”的条件下进行，具体可参照如下原则：
（1）交易事项实行政府定价的，可以直接适用该价格；
（2）交易事项实行政府指导价的，可以在政府指导价的范围内合理确定交易价格； （3）除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立第三方的市场价格或收费标（4）关联事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价可以参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定；
（5）既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格可供参考的，可以合理的构成价格作为定价的依据，构成价格为合理成本费用加合理利润。
4、关联交易的信息披露安排
公司的关联交易事项根据相关法律法规的要求执行信息披露。
（四） 发行人关联交易情况
1. 日常关联交易
□适用 √不适用
2. 其他关联交易
□适用 √不适用
3. 担保情况
√适用 □不适用
报告期末，发行人为关联方提供担保余额合计（ 包括对合并报表范围内关联方的担保 ）为 5.07亿元人民币。
4. 报告期内与同一关联方发生的关联交易情况
报告期内与同一关联方发生关联交易累计金额超过发行人上年末净资产 100%以上 □适用 √不适用
（五） 发行人报告期内是否存在违反法律法规、自律规则、公司章程、公司信息披露事务管理制度等规定的情况
□是 √否
（六） 发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是 √否
七、 环境信息披露义务情况
发行人是否属于应当履行环境信息披露义务的主体
□是 √否
第二节 债券事项
一、 公司信用类债券情况
公司债券基本信息列表（以未来行权（含到期及回售）时间顺序排列） 单位：亿元 币种：人民币
1、债券名称 芜湖市鸠江建设投资有限公司2021年度第一期定向债
务融资工具 2、债券简称 21鸠江建投PPN001 3、债券代码 032100773.IB 4、发行日 2021年7月13日 5、起息日 2021年7月15日 6、2024年4月30日后的最
近回售日 - 7、到期日 2024年7月15日 8、债券余额 4.70 9、截止报告期末的利率(%) 4.50 10、还本付息方式 按年付息、不计复利，到期一次还本。利息每年支付一
次，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 11、交易场所 银行间 12、主承销商 国信证券股份有限公司、中信银行股份有限公司 13、受托管理人 无 14、投资者适当性安排 面向银行间市场机构投资者交易的债券 15、适用的交易机制 - 16、是否存在终止上市或者
挂牌转让的风险及其应对措
施 否
1、债券名称 芜湖市鸠江建设投资有限公司2024年度第一期定向债
务融资工具 2、债券简称 24鸠江建投PPN001 3、债券代码 032480220.IB 4、发行日 2024年3月4日 5、起息日 2024年3月6日 6、2024年4月30日后的最
近回售日 - 7、到期日 2027年3月6日 8、债券余额 4.70 9、截止报告期末的利率(%) 2.95 10、还本付息方式 按年付息、不计复利，到期一次还本。利息每年支付一
次，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 11、交易场所 银行间 12、主承销商 中信银行股份有限公司、徽商银行股份有限公司 13、受托管理人 无 14、投资者适当性安排 面向银行间市场机构投资者交易的债券 15、适用的交易机制 - 16、是否存在终止上市或者
挂牌转让的风险及其应对措
施 否
1、债券名称 2021年芜湖市鸠江建设投资有限公司公司债券 2、债券简称 21鸠江债、21鸠江建投债 3、债券代码 152742.SH、2180031.IB 4、发行日 2021年2月1日 5、起息日 2021年2月1日 6、2024年4月30日后的最
近回售日 - 7、到期日 2028年2月1日 8、债券余额 7.20 9、截止报告期末的利率(%) 4.95 10、还本付息方式 每年付息一次，同时设置本金提前偿付条款，即在本期
债券存续期第 3、4、5、6、7个计息年度末逐年分别偿
付发行总额的 20%，最后五年每年的应付利息随当年兑
付的本金部分一起支付。年度付息款项自付息日起不另
计利息，本金自兑付日起不另计利息。 11、交易场所 上交所+银行间 12、主承销商 国信证券股份有限公司 13、受托管理人 本期债券为企业债券，未聘请受托管理人；公司聘请徽
商银行股份有限公司芜湖分行担任债权代理人 14、投资者适当性安排 面向专业投资者交易的债券 15、适用的交易机制 采用匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商
成交的交易方式 16、是否存在终止上市或者
挂牌转让的风险及其应对措
施 否
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况
√本公司所有公司债券均不含选择权条款 □本公司的公司债券有选择权条款
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况
√本公司所有公司债券均不含投资者保护条款 □本公司的公司债券有投资者保护条款
四、 公司债券募集资金使用情况
□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改
√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改
债券代码：152742.SH
债券简称：21鸠江债、21鸠江建投债
（一）基本情况
单位：亿元 币种：人民币
债券全称 2021年芜湖市鸠江建设投资有限公司公司债券 是否为专项品种公司债券 □是 √否 专项品种公司债券的具体类型 不适用 募集资金总额 9.00 报告期末募集资金余额 0.00 报告期末募集资金专项账户余
额 0.00 约定的募集资金使用用途（请
全文列示） 本期企业债券募集资金 9.00亿元，7.20亿元拟用于鸠
江区一中北侧安置房新建项目，1.80亿元拟用于补充公
司营运资金 截至报告期末募集资金用途（
包括实际使用和临时补流） 本期企业债券募集资金已使用 9.00亿元，其中 7.2亿元
用于鸠江区一中北侧安置房新建项目，1.8亿元用于补
充公司营运资金 实际用途与约定用途是否一致 √是 □否 专项账户运作情况 运作正常
（二）募集资金用途变更调整
是否变更调整募集资金用途 □是 √否 变更调整募集资金用途履行的
程序，该程序是否符合募集说
明书的约定 不适用 变更调整募集资金用途的信息
披露情况 不适用 变更后的募集资金使用用途及
其合法合规性 不适用
（三）募集资金实际使用情况（不含临时补流）
单位：亿元 币种：人民币
报告期内募集资金实际使用金
额 0.49 3.1.1偿还有息债务（不含公司
债券）金额 0.00 3.1.2偿还有息债务（不含公司
债券）情况 不适用 3.2.1偿还公司债券金额 0.00 3.2.2偿还公司债券情况 不适用 3.3.1补充流动资金（不含临时
补充流动资金）金额 0.00 3.3.2补充流动资金（不含临时
补充流动资金）情况 不适用 3.4.1固定资产项目投资金额 0.49 3.4.2固定资产项目投资情况 0.49亿元用于鸠江区一中北侧安置房新建项目建设相
关支出 3.5.1股权投资、债权投资或资
产收购金额 0.00 3.5.2股权投资、债权投资或资
产收购情况 不适用 3.6.1其他用途金额 0.00 3.6.2其他用途具体情况 不适用
（四）募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产
投资项目或者股权投资、债权
投资或者资产收购等其他特定
项目 √是 □否 4.1.1项目进展情况 项目目前已完工 4.1.2项目运营效益 项目运营效益良好 4.1.3项目抵押或质押事项办理
情况（如有） 不适用 4.2报告期内项目是否发生重大
变化，或可能影响募集资金投
入使用计划 □是 √否 4.2.1项目变化情况 不适用 4.2.2项目变化的程序履行情况 不适用 4.2.3项目变化后，募集资金用 不适用 途的变更情况（如有） 4.3报告期末项目净收益是否较
募集说明书等文件披露内容下
降 50%以上，或者报告期内发
生其他可能影响项目实际运营
情况的重大不利事项 □是 √否 4.3.1项目净收益变化情况 报告期末项目净收益正常，未出现较募集说明书等文件
披露内容下降 50%以上情形 4.3.2项目净收益变化对发行人
偿债能力和投资者权益的影响
、应对措施等 报告期末项目净收益正常，不会对发行人偿债能力和投
资者权益产生重大不利影响 4.4其他项目建设需要披露的事
项 无
（五）临时补流情况
单位：亿元 币种：人民币
报告期内募集资金是否用于临
时补充流动资金 □是 √否 临时补流金额 0.00 临时补流情况，包括但不限于
临时补流用途、开始和归还时
间、履行的程序 不适用
（六）募集资金合规使用情况
报告期内募集资金是否存在违
规使用情况 □是 √否 违规使用的具体情况（如有） 不适用 募集资金违规被处罚处分情况
（如有） 不适用 募集资金违规使用的，是否已
完成整改及整改情况（如有） 不适用 募集资金使用是否符合地方政
府债务管理规定 √是 □否 □不适用 募集资金使用违反地方政府债
务管理规定的情形及整改情况
（如有） 不适用
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况
□适用 √不适用
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况
（一）报告期内增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况
□适用 √不适用
（二）截至报告期末增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况
√适用 □不适用
债券代码：152742.SH、2180031.IB
债券简称 21鸠江债、21鸠江建投债 增信机制、偿债计划及其他
偿债保障措施内容 1、增信机制
本期债券由安徽省信用担保集团有限公司提供全额无条件
不可撤销连带责任保证担保。
2、偿债计划
本期债券发行规模为 9.00亿元，存续期内每年付息一次，
同时设置提前偿还条款，在本期债券存续期第 3、4、5、6
、7个计息年度末逐年分别偿付发行总额的 20%。为了更
加充分、有效地维护债券持有人的利益，确保债券本息的
按时、足额兑付，发行人制定了具体工作计划，包括确定
专门部门与人员、设计工作流程、安排偿债资金、制定管
理措施、聘请债权代理人等，努力形成一整套确保债券安
全兑付的内部机制。
3、其他偿债保障措施
包括发行人良好的经营状况和持续的盈利能力、发行人充
裕的主营业务现金流、股东的有力支持等。 增信机制、偿债计划及其他
偿债保障措施的变化情况及
对债券持有人利益的影响（
如有） 不适用 报告期内增信机制、偿债计
划及其他偿债保障措施的执
行情况 正常
七、 中介机构情况
（一） 出具审计报告的会计师事务所
√适用 □不适用
名称 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室 签字会计师姓名 洪一五、刘磊
（二） 受托管理人/债权代理人
债券代码 152742.SH、2180031.IB 债券简称 21鸠江债、21鸠江建投债 名称 徽商银行股份有限公司芜湖分行 办公地址 安徽省芜湖市北京路 1号 联系人 宗吉晖 联系电话 0553-5869386
（三） 资信评级机构
√适用 □不适用
债券代码 152742.SH、2180031.IB 债券简称 21鸠江债、21鸠江建投债 名称 东方金诚国际信用评估有限公司 办公地址 合肥市政务区南二环与潜山路交口新城国际 C座
1710
（四） 报告期内中介机构变更情况
□适用 √不适用
第三节 报告期内重要事项
一、 财务报告审计情况
√标准无保留意见 □其他审计意见
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
变更、更正的类型及原因，以及变更、更正对报告期及比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。同时，说明是否涉及到追溯调整或重述，涉及追溯调整或重述的，披露对以往各年度经营成果和财务状况的影响。
1、会计政策变更
财政部于 2022年 11月发布了《企业会计准则解释第 16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。
解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。
2、会计估计变更
无。
3、重大会计差错更正
无。
三、 合并报表范围调整
报告期内新增合并财务报表范围内子公司，且新增的子公司报告期内营业收入、净利润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上
□适用 √不适用
报告期内减少合并财务报表范围内子公司，且减少的子公司上个报告期内营业收入、净利润或上个报告期末总资产占上个报告期合并报表 10%以上
□适用 √不适用
四、 资产情况
（一） 资产及变动情况
单位：亿元 币种：人民币
资产项目 本期末余额 2022年末余额 变动比例（%） 变动比例超过30%
的，说明原因 货币资金 7.41 6.29 17.79 不适用 应收账款 6.00 6.01 -0.24 不适用 其他应收款 25.87 22.09 17.07 不适用 存货 194.49 182.40 6.62 不适用 长期股权投资 5.77 0.00 - 公司本期末较去年
末新增长期股权投
资，主要原因是本
期公司可以对芜湖
市滨江建设发展有
限公司、安徽砾丰
节能环保科技有限
责任公司、芜湖鸠
江国厚资产管理有
限公司以及芜湖市
鸠江中小企业融资
担保有限公司施加
重大影响，故于长
期股权投资进行列
报 其他权益工具投
资 11.66 23.32 -50.01 本期末公司其他权
益工具投资较去年
末减少50.01%，主
要原因系本期公司
可以对芜湖市鸠江
中小企业融资担保
有限公司、芜湖市
滨江建设发展有限
公司施加重大影响
，故于长期股权投
资进行列报，以及
转让芜湖市鸠创投
资基金有限公司、
安徽惠生联圩建设
有限公司股权和将
芜湖市鸠江宜居投
资有限公司委托经
营管理 投资性房地产 3.78 4.78 -20.88 不适用 固定资产 5.45 5.96 -8.62 不适用 无形资产 0.02 0.33 -95.33 本期末公司无形资
产较去年末减少
95.33%，主要原因
系本期转让土地使
用权
（二） 资产受限情况
1. 资产受限情况概述
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
受限资产类别 受限资产的账面价值
（非受限价值） 资产受限金额 受限资产评估
价值（如有） 资产受限金额
占该类别资产
账面价值的比
例（%） 投资性房地产 3.78 2.81 - 74.34 合计 3.78 2.81 — —
2. 单项资产受限情况
单项资产受限金额超过报告期末合并口径净资产10%
□适用 √不适用
3. 发行人所持重要子公司股权的受限情况
截至报告期末，直接或间接持有的重要子公司股权存在权利受限情况 □适用 √不适用
五、 非经营性往来占款和资金拆借
（一） 非经营性往来占款和资金拆借余额
1.报告期初，发行人合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0.54亿元；
2.报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：5.79亿元，收回：3.46亿元； 3.报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况
否
4.报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：2.87亿元，其中控股股东、实际控制人及其他关联方占款或资金拆借合计：0亿元。
（二） 非经营性往来占款和资金拆借明细
报告期末，发行人合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：2.82%，是否超过合并口径净资产的 10%：
□是 √否
（三） 以前报告期内披露的回款安排的执行情况
√完全执行 □未完全执行
六、 负债情况
（一） 有息债务及其变动情况
报告期初和报告期末，发行人口径（非发行人合并范围口径）有息债务余额分别为18.85亿元和 16.15亿元，报告期内有息债务余额同比变动-14.32%。
单位：亿元 币种：人民币
有息债务
类别 到期时间 金额合计 金额占有
息债务的
占比 已逾期 6个月以内
（含） 6个月（不
含）至 1
年（含） 超过 1年
（不含） 公司信用
类债券 0 1.80 4.70 7.20 13.70 84.83% 银行贷款 0 0.10 0.20 2.15 2.45 15.17% 非银行金
融机构贷
款 0 0 0 0 0 - 其他有息
债务 0 0 0 0 0 - 合计 0 1.90 4.90 9.35 16.15 —
报告期末发行人口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额 0亿元，企业债券余额9亿元，非金融企业债务融资工具余额 4.70亿元，且共有 4.70亿元公司信用类债券在 2024年 5至 12月内到期或回售偿付。
2. 发行人合并口径有息债务结构情况
报告期初和报告期末，发行人合并报表范围内公司有息债务余额分别为 18.85亿元和16.15亿元，报告期内有息债务余额同比变动-14.32%。
单位：亿元 币种：人民币
有息债务
类别 到期时间 金额合计 金额占有
息债务的
占比 已逾期 6个月以内
（含） 6个月（不
含）至 1
年（含） 超过 1年
（不含） 公司信用
类债券 0 1.80 4.70 7.20 13.70 84.83% 银行贷款 0 0.10 0.20 2.15 2.45 15.17% 非银行金
融机构贷
款 0 0 0 0 0 - 其他有息
债务 0 0 0 0 0 - 合计 0 1.90 4.90 9.35 16.15 —
报告期末，发行人合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额 0亿元，企业债券余额 9亿元，非金融企业债务融资工具余额 4.70亿元，且共有 4.70亿元公司信用类债券在 2024年 5至 12月内到期或回售偿付。
3. 境外债券情况
截止报告期末，发行人合并报表范围内发行的境外债券余额 0亿元人民币，且在 2024年 5至 12月内到期的境外债券余额为 0亿元人民币。
（二） 报告期末存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况 □适用 √不适用
（三） 负债情况及其变动原因
单位：亿元 币种：人民币
负债项目 本期末余额 2022年末余额 变动比例（%） 变动比例超过30%
的，说明原因 应付账款 0.33 0.34 -4.64 不适用 预收款项 63.35 63.35 0.00 不适用 应付职工薪酬 0.01 0.01 12.95 不适用 应交税费 0.09 0.12 -25.78 不适用 其他应付款 75.32 64.80 16.24 不适用 一年内到期的非
流动负债 2.67 3.37 -20.69 不适用 长期借款 2.15 2.45 -12.42 不适用 应付债券 11.89 13.70 -13.24 不适用 长期应付款 2.76 2.87 -3.83 不适用
（四） 可对抗第三人的优先偿付负债情况
截至报告期末，发行人合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债： □适用 √不适用 （未完）
