（原标题：维维股份2023年年度董事会经营评述）
维维股份（600300）2023年年度董事会经营评述内容如下：
一、经营情况讨论与分析
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是维维股份实现国资实控的第二个完整年，也是维维股份上下一心固本夯基、汇聚势能、推进高质量发展的攻坚年、提升年。过去一年，国际环境更趋严峻，突发因素超出预期，消费升级动力较弱，需求释放不及预期。面对复杂多变的经济环境和艰巨繁重的目标任务，公司坚持稳中求进、稳中提质总基调，科学研判时与势，辩证把握危与机，统筹把握稳与进，咬定全年目标不松，狠抓工作落实不懈，在持续承压中主动作为、笃行不怠，全力以赴高效一体推进强经营、精管理、提能力、抓项目、抢市场、争科创、防风险、控成本、增效益、促发展，各项工作齐头并进、有条不紊落地，全年主要目标任务较为圆满完成，企业产业结构持续优化、内生动力不断增强、盈利能力显著提升、经营质效稳步提优，风险防范持续化解，企业发展形稳势好、量稳质优、稳中精进、总体向好，高质量发展迈出坚实步伐。 2023年度，公司持续聚焦主业，围绕年度经营计划及目标，有序开展各项工作，稳步推进各项业务，实现营业收入4,035,650,455.55元，同比减少4.42%，归属于上市公司股东的净利润为209,490,367.71元，较去年同期增加119.84%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为168,011,769.97元，较去年同期增加48.07%，主要是因为本期确认济南维维的资产处置收益、固态冲调饮料销售毛利润增加和财务费用下降。 固态冲调饮料业务，全年营业收入为196,888.69万元，同比增长3.11%； 动植物蛋白饮料业务，全年营业收入为43,711.44万元，同比增加0.05%； 粮食初加工及储运业务，全年营业收入为145,749.78万元，同比减少14.68%。 经营情况回顾： （一）固态冲调饮料业务 公司稳步推进核心基本盘加力升级，持续巩固尖刀核心产品龙头优势地位，加力推进新品上架推广布局。各大区实施新老产品双陈列工程，重点产品重点打，重点市场重点做，全年坚持各级形象店建设工作不动摇，强势推进县级市场极限下沉，构建坚实优势渠道，终端矩阵得以完善，市场基础进一步夯实。减糖豆奶粉、桶装燕麦片、纯豆浆粉等产品实现突围，形成一定基础销量。在巩固线下渠道的前提下，对线上销售进行合理布局和积极开发，基本构建了三级线上分销网络矩阵，各渠道职责定位分明、互相引流、协同发展，进一步拓宽了销售渠道，固态冲调饮料业务板块实现提质增效扩销。2023年，公司再度荣登“2023中国豆制品行业50强”。 固态冲调饮料业务板块，2023年度实现营业收入196,888.69万元，同比增长3.11%。 （二）动植物蛋白饮料业务 2023年，公司围绕抢订单、保底线、冲销量、促发展的工作思路，不断优化动植物蛋白饮料产品结构，加强核心产品推广。同时紧跟市场变化，及时加大对基地市场和核心样板市场的资源倾斜力度，开展多层次促销活动，加强餐饮网点拜访、核心店建设和1+N战略，开发便利、面包房、餐饮连锁系统，覆盖早餐渠道，增加渠道黏性。玻璃瓶豆奶、悦慢豆奶、利乐枕红枣牛奶等产品销量可观。公司于2023年度成为首批获得乳制品生产企业现代化等级“AAAAA级”证书的企业之一，彰显了公司动植物蛋白饮料板块在现代化发展领域的优秀实力。 动植物蛋白饮料业务板块，2023年度实现营业收入43,711.44万元，同比增加0.05%。 （三）粮食初加工及储运业务 2023年，公司从粮食产业规划与运作、平台定位与发展等方面入手，深入推进米面油一体化融合营销，广耕深耕精耕米面油市场，做实做精做细米面油业务，抱团营销，渠道共享，针对商超、团购、企业等不同类型客户制定个性化营销策略，向下扎根，夯实基础。合理利用现有交割库资源，充分发挥交割库优势，合理开展期货套期保值业务，整体运行较为平稳。 报告期，公司立足主责主业特色，进一步发挥仓储系统资源优势，认真组织开展粮食生产调研，扎实做好粮食收购准备，科学制定粮食收购实施方案，圆满完成夏秋粮收购工作，及时锁定一手优质粮源，在保障企业生产经营需要的同时，优化服务助农舒心高效售粮，充分发挥国有粮食企业收购主渠道作用，在传播粮食安全理念中贡献力量，彰显国企“粮人”担当。 维维粮食物流产业园被认定为省级粮食物流产业园。2023年，维维股份当选江苏省粮食行业协会副会长单位，旗下子公司维维六朝松面粉产业有限公司再次荣登全国小麦粉加工企业“50强”排行榜，通过了江苏精品认证、省级农业生产龙头企业审核。旗下子公司维维粮仓粮食储运有限公司被评为“江苏省粮食行业优秀企业。 粮食初加工及储运业务板块，2023年度实现营业收入145,749.78万元，同比减少14.68%。 （四）研发创新方面 2023年，公司大力推动研发体系建设工作，加大创新研发力度，持续进行高端豆奶粉、植物基粉体液体等系列产品研发，扩充公司产品种类，持续提升公司科技研发创新度。公司与徐州工程学院一起联合申报的在徐高校服务“343”产业发展项目、2023年度徐州市基础研究计划面上项目均已获批立项，徐州市（维维股份）营养与功能食品工程技术研究中心成功获批。 （五）安全生产方面 2023年，公司持续强化安全生产，持续完善生产计划管理体系，增加计划管理的灵活性、精准性，不断提升生产管理水平，实现安全生产双可控，使生产更好地服务于市场。同时持续强抓质量管理，完善调度机制，加强原辅料、包装物的验收、储存与使用管理，推进节能技改，强化设备运行维护管理。2023年，公司首次获得由中国商业联合会颁发的“全国商业质量奖”。 （六）品牌推广方面 2023年，公司以打造具有民族新特色的品牌新形象为主线，多举措、多形式、多渠道加强媒体营销宣传，推进品牌年轻化、差异化、高端化，致力于将维维打造为全新的国民品牌。公司参加中国食品安全大会等11个大型展会，参与“维维股份护航中高考”等大型活动，借助徐州烧烤热、伏羊节等推广玻璃瓶豆奶、汉元酒等产品，产品推广和品牌宣传取得较好效果。 二、报告期内公司所处行业情况 1、行业发展阶段 党的二十大报告强调，深入实施种业振兴行动，健全种粮农民收益保障机制和主产区利益补偿机制，确保中国人的饭碗牢牢端在自己手中。要实打实地调整结构，扩种大豆和油料，见到可考核的成效；2024年国务院政府报告指出，坚持不懈抓好“三农”工作,扎实推进乡村全面振兴。强调加强粮食和重要农产品稳产保供。稳定粮食播种面积,巩固大豆扩种成果,推动大面积提高单产；中央一号文件已连续多年提及大豆产业发展，通过大力发展豆奶等大豆精深加工产业是推动大豆产业振兴的重要抓手。这些都有益于增强公司大豆供应链稳定性韧性，利于公司长期健康稳定发展。 2023年两会期间，有关代表表示，当前，学生油脂盐等摄入量较多，膳食结构有待调整，对植物性食品认知不足。建议强化豆奶等大豆食品的发展和推广，把符合新标准的豆奶纳入“学生饮用奶计划”，优化青少年群体膳食结构。另一方面，随着消费升级趋势愈演愈烈，人们的饮食观已从“要吃饱”转变为“要吃好、吃得健康”，“健康”成了消费者的普遍诉求，而作为植物基细分品类的豆奶，其营养物质丰富、植物蛋白优质，可以有效矫正国民膳食营养失衡问题，改善国民营养均衡，有效满足健康需求。 豆奶营养完整、便携便储、工艺先进、安全可靠，其作为消费者的重要营养来源，越来越受到行业专家、大众消费者的关注，国家也鼓励增加以豆奶为主的大豆蛋白摄入，建设健康中国、均衡国民营养，豆奶产业不仅有权威专家背书，也有科学消费指南，国家标准不断完善，行业增速明显加快，市场规模进一步扩大，市场空间仍然广阔，是我国植物基营养饮品中最大的细分市场。豆奶行业竞争目前仍然相对分散，呈现明显的区域性特征。豆奶产品具有广泛而良好的群众基础，随着消费升级浪潮的涌起，国内豆奶消费需求增长态势仍将持续，市场前景良好，各大消费巨头、跨界资本纷纷入局，市场竞争进一步加剧，有利于将豆奶市场进一步整体做大，释放巨大潜力，推动整个行业空间和盈利空间上移。 “民以食为天”，粮食是生存的基础，解决好人民的吃饭问题是关系国计民生的头等大事。据国家统计局发布数据显示，2023年末全国总人口约为14.0967亿人，2023年全国粮食播种面积118969千公顷（178453万亩），比2022年增加636千公顷（955万亩），增长0.5%。其中谷物播种面积99926千公顷（149890万亩），比2022年增加658千公顷（986万亩），增长0.7%。2023年全国粮食总产量69541万吨（13908亿斤），比2022年增加888万吨（178亿斤），增长1.3%。其中谷物产量64143万吨（12829亿斤），比2022年增加819万吨（164亿斤），增长1.3%。长期来看，中国粮食产需紧平衡态势将长时间维持，粮食供给侧结构性矛盾突出、粮食进口量居高不下、增产边际成本增加、库存设施水平不高、收储及加工方式不精细等问题在较长一段时间内伴随着中国粮食产业的发展。整体来看，中国粮食综合生产能力不断增强，具体表现为粮食产量连年丰收，人均粮食占有量远高于国际粮食安全标准线，库存消费比远高于联合国粮农组织提出的警戒线，粮食总量和数量有充分保障。我国是第一粮食生产大国，也是第一粮食消费大国。随着粮食供给侧结构性改革持续深入推进，我国粮食收储制度市场化改革取得显著成效，粮食产业经济迈入新发展阶段。“十四五”规划和2035年远景目标纲要提出要提高农业质量效益和竞争力，以保障国家粮食安全为底线，健全农业支持保护制度。在此背景下,粮食产业作为国家粮食安全重要基石,也处于转型升级、提质上档的重大机遇期。 2、周期性特点 公司产品属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显。 3、公司所处的行业地位 大豆作为“植物蛋白之王”，维维作为“豆奶大王”，市场前景广阔。公司作为大豆精深加工企业，积极响应国家号召，发挥带头作用，精耕深耕食品饮料主业，利用品牌、技术、渠道等优势，为广大消费者打造健康、营养的高附加值豆奶产品，在发展壮大自身的同时，助推大豆产业链升级、大豆产业振兴。 公司秉持健康理念，恪守匠心精神，持续精耕豆奶领域逾30年，“维维豆奶，欢乐开怀”家喻户晓，“维维”品牌深入人心，“维维”产品广受青睐，维维豆奶更是行业内标志性产品。经过连续30多年的发展与积淀，维维在大量消费者心智中牢牢占据了“豆奶（粉）”的品类认知，“维维”品牌基础扎实、底蕴深厚，拥有持续的市场竞争力。多年来，公司始终保持行业领头羊地位。 仓廪实，天下安。党中央始终把粮食安全作为治国理政的头等大事，强调中国人的饭碗要牢牢端在自己手里。国家发出了“大力发展粮食产业经济，建设粮食产业强国”的号召，公司作为老粮食企业以国有资本进驻公司为契机，集中资源，发挥优势，大力发展粮食初加工主业。公司围绕主粮主产区积极布局粮食产业，在优质小麦主产区淮海经济区徐州、小粒花生主产区豫南正阳、非转基因大豆主产区黑龙江绥化、优质稻米产区佳木斯兴建了现代化粮食物流园区，形成了集收、储、加、工、贸一体化运作的现代化粮食综合产业园。徐州维维粮食物流产业园区被评为江苏省级粮食物流产业园区。公司高格局布局、高起点建仓、高水平运营，粮仓功能定位、配套设施、现代化程度均属国内领先，是中国粮食大军中的精锐。维维六朝松面粉产业有限公司是维维股份所属的大型面粉加工企业，连续多年被授予“江苏省名牌产品”和“江苏省著名商标”称号，小麦粉被授予国家“放心面”荣誉称号，被江苏省农业厅认定为“农业产业化省级龙头企业”，被中国粮食协会认定为“中国面粉企业50强”及“放心粮油示范企业”，多款产品取得了中国绿色食品发展中心颁发的绿色食品证书，“维维/六朝松”牌特一小麦粉、小麦特精粉入选中国粮油学会“中国好粮油”名录。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期，公司主要从事豆奶粉、动植物蛋白饮料、乳品、茶叶等系列产品的研发、生产和销售，以及粮食收购、仓储、销售、加工业务。旗下拥有“维维”豆奶粉、“维维”豆浆粉、“维维”谷物麦片、“维维”藕粉、“维维”液态豆奶、“维维六朝松”面粉、“天山雪”乳品、“怡清源”茶叶等系列产品。“维维豆奶，欢乐开怀”家喻户晓，“维维”品牌深入人心，维维豆奶系列产品在豆奶领域处于行业领先地位。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 公司主要产品： （二）经营模式 1、采购模式 公司秉持“保质保量、规范严谨、合作共赢”的采购理念，致力打造“保障有力、规范高效”的采购管理体系，寻求供应商长期合作，建立与供应商合作共赢的良好上下游生态。 公司采购品类主要包括大豆、原料奶、白糖等大宗原材料，纸箱、外袋、内膜等包装物，其他原辅料以及设备、零部件等，实行公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价比价、单一来源、期货、商品交易所竞价等采购方式，按照零星采购定额化，批量采购集中化，开展采购业务。 为实现资源共享、信息共享，降低采购成本，提高采购效率，发挥采购优势并兼顾采购灵活性，公司招标采购部统筹管理采购、招标、供应商管理等工作。对于采购需求较为集中的原辅料或金额较大的生产设备，由公司招标采购部统一进行采购；对于采购需求较小或物流调配成本较高的辅料、小额备品备件等，子公司或生产单位可以根据生产计划经总公司审批同意后自行采购，其采购计划、采购申请、招标、订单下达、签订合同、付款等环节由公司招标采购部统一管控。 2、生产模式 公司实施全国性产能布局，基于区位优势、市场特点及原料产地等因素，在华北、华中、华南、华东、西北、西南、东北等地区均设立生产基地，产能布局广泛合理，形成“全域布局、联动高效、优势互补”的生产网络；公司采用“以销定产”的生产模式，以“销量+合理库存”确定产量。总公司根据发展战略、市场行情、总体产能等制定总体生产规划，然后将总体生产规划分解至各生产厂，各生产厂根据总体规划、客户需求、自身产能制定具体排产计划，组织实施日常生产活动。 公司高度重视安全生产管理工作，严格规范管理，确保安全第一、质量第一；同时，公司积极推进生产转型升级，率先在自动化、信息化、智能化道路上迈开步伐，打造特色智造企业。 3、销售模式 公司根据业务模式及产品品类不同，分设食品事业部、乳饮事业部、粮油事业部、团购事业部，在总公司的战略统筹下，各事业部及子公司紧密围绕总公司下达的经营目标，开展营销活动。公司主要采取经销和直销的销售模式，形成了经销与直销互为依托、优势互补、极限下沉、极限渗透的销售网络。公司在巩固传统销售渠道的同时，积极拥抱互联网新业态，积极打通线上线下（300959），深度整合资源，推进线上线下一体化升级，积极探索全渠道融合发展模式。 四、报告期内核心竞争力分析 1、国资控股企业的优势 徐州市新盛投资控股集团有限公司为公司控股股东，徐州市人民政府国有资产监督管理委员会为公司实际控制人。一直以来，新盛集团充分协调优质资源，致力于推动公司食品饮料、粮食主业长期健康稳定发展，公司更具政策优势、资金优势、资源优势。 2、管理能力 公司管理追求卓越，推崇精细。将精细化管理思想贯穿至每一管理环节，实施精细化计划、精细化操作、精细化控制、精细化核算、精细化分析、精细化执行。将精益管理与产品研发、安全生产、市场销售、创新创效深度融合，从目标、过程、体系、机制、方法、绩效等方面进行管理创新，通过精益求精的管理能力，整合公司优秀人才、先进技术、市场网络、竞争产品等资源，实现资源优化配置，把握产业动态，推进企业核心竞争力跃迁。 3、品牌优势 品牌是企业鲜明的旗帜，是企业的形象，更是企业的核心竞争力。在当今激烈的市场竞争中，品牌塑造是公司立于市场、实现可持续发展的重要利器。公司拥有“维维”、“天山雪”、“六朝松”、“怡清源”等多个全国性知名品牌和驰名商标，以及“维维大亨”等地方性知名品牌。公司高举品牌大旗，积极实施品牌发展战略，提升品牌价值，塑造品牌核心竞争力，传播品牌内涵，树立了“健康、欢乐”的良好形象，赢得了更多消费者，增强了消费者的信任度、追随度、忠诚度。 4、渠道优势 公司拥有持续精耕30年的分销网络，且以市场为导向，实行“地毯式”营销，先后在华北、华南、华中、华东、西南、西北、东北等区域建立配送中心，建立了健全完善、运转高效的全国销售网络。同时，公司大力发展线上业务，积极拥抱互联网生态圈，将互联网大数据与传统零售供应链相结合，积极打通线上线下，打造线上线下与现代物流相结合的新零售模式，形成了完整的线上线下一体化营销体系。 5.供应链优势 公司一直致力于延长产业链、提升价值链、打造供应链，在主营业务上构建了从原料加工、储运到产品研发、生产、包装、销售的完整产业链，将各个环节、各个主体链接成有效衔接、耦合配套、协同发展的有机整体，持续打造供应链竞争优势。 五、报告期内主要经营情况 固态冲调饮料业务，全年营业收入为196,888.69万元，比上年增长3.11%； 动植物蛋白饮料业务，全年营业收入为43,711.44万元，比上年增长0.05%； 粮食初加工及储运业务，全年营业收入为145,749.78万元，比上年减少14.68%。 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 (二)公司发展战略 1、产品差异化战略 产品质量差异化。随着我国居民收入的稳步增长，催生消费者对高品质化、健康化产品的消费需求，公司推进产品向高品质化、健康化发展，无论是采购选取原料、生产加工工艺，还是包装设计等都追求卓越，严把质量关，打造高质量广品，坚持以质取胜。 包装差异化。公司持续优化包装类型、包装规格和包装设计，提升包装品质，结合不同的消费场景推出不同规格的产品，将绿色、环保、快捷等理念及健康、时尚、文化等元素融入包装设计。 功能差异化。公司围绕主业，聚焦产品，研发推出适合不同年龄阶段、特定群体、具备不同功能特点的产品。公司改良产品配方，添加营养成分，让消费者在畅享产品的同时也能够补充日常所需营养。 2、品牌化战略 品牌化发展战略是一个系统化的、长期的、持续的和方向性的发展筹划和布局，有助于企业增强综合实力。公司以品牌化战略引领公司发展之路，致力于提升品牌价值，打造品牌矩阵，构建完善品牌资产，通过品牌营销活动提高品牌知名度、认可度、美誉度，并形成强势品牌，获得消费者的认可、满意、支持、依赖，培育消费者的信任度、追随度、忠诚度，以品牌拓市场，增强持久购买力，有效开拓市场，获取市场份额。 3、人力资源战略 人才是企业发展的第一资源，团队是企业发展的动力单元。公司奉行“人才强企”战略，尊重人才、尊重劳动、尊重知识，始终把“培养有事业心、有责任感并适应公司发展和社会竞争需要的现代化人才”作为长期追求，不断通过内部挖潜、人才引培，优化人才结构，沉淀人才资产，打造体系化人才供应链，深化人才发展机制，构筑科学人力资源管理体系，培养高水平人才队伍，发挥人才第一资源作用。 4、产品研发战略 公司始终将产品研发置于公司核心战略高度，坚信创新创造价值。公司持续推进现有产品系列化，丰富产品线，打造产品矩阵。在研发过程中追求技术领先，强化技术支撑和创新能力，突出工艺先进性、产品创新性，生产能够引导消费需求、拥有较高产品附加值和技术含量的产品，为市场开发服务。 (三)经营计划 2024年是新中国成立75周年，是维维股份成立30周年，也是维维股份实现高质量发展破局的关键年，在这起承转合的关键期，维维股份将锚定高质量发展目标，围绕“一个中心、三条主线、九大工程”，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作基调，以企业发展为中心，事业为上，强化砥柱，实干兴企，保障高质量发展基础；以业务协同为主线，一核支撑，两翼并进，全域协同，筑牢高质量发展基石；以九大工程为抓手，真抓实干，善作善成，构建高质量发展格局。坚定信心，稳扎稳打，久久为功，持续推进质的稳步提升和量的合理增长，进一步夯实承载力、拓展新势力、增强新动力（300152）、激发新活力，努力实现高质量发展新飞跃，奋力奔向高质量发展新征程，加速走出一条既符合新时代维维实际又具有新时代维维特色的高质量发展之路。 1.固态冲调饮料业务 一是拓展销售渠道，线下开发新兴零食渠道、折扣店、社区店系统，扶植优质门店；继续深挖和巩固线上渠道，设计和提供高附加值产品。同时加强一、二线城市渠道建设。二是寻求市场破局路径。薄弱市场，采取局部突破、重点产品打造、重点经销商扶植措施，逐步推动；瓶颈市场，实施重点产品突破方案；下滑市场，进行新渠道拓展、本地消费群体扩容等举措。 2.动植物蛋白饮料业务 一是聚焦豆奶饮料市场，选准竞争产品，通过孵化培育，逐步形成大单品；二是打造核心渠道，结合市场情况，建立核心渠道，打通餐饮渠道，提高铺货率，加强陈列；整合资源，持续精耕电商渠道。二是强化内部管理，落实销售标准化管理；三是加强沟通协作、团队互助，加快业务拓展速度。 3.粮食初加工业务 持续做好新产品研发与迭代工作，深入推进米面油一体化融合营销，广耕深耕精耕米面油市场，做实做精做细米面油业务，抱团营销，渠道共享，针对商超、团购、企业等不同类型客户制定个性化营销策略，积极与各大电商平台开展合作，快速切入线上销售，针对不同产品定位选择合作平台稳步提升市场占有率。合理利用现有交割库资源，充分发挥交割库优势，合理开展期货套期保值业务。 4.其他方面 公司将继续秉持对股东负责、对公司负责、对社会负责的原则，勤勉尽责，科学决策。以良好的业绩回报股东、回报公司、回报社会。一是进一步提升公司规范运作和治理水平，持续完善上市公司法人治理结构，加强董事会建设，积极发挥董事会在公司治理中的核心作用，贯彻落实股东大会各项决议；二是加强内部控制建设，完善风险控制体系，健全公司规章制度；三是优化公司战略规划，做好重大问题研究，积极推动规划实施、优化产业布局、提升体系建设能力等工作，确保公司可持续健康发展；四是积极推动2024年度经营目标达成，督促公司经营管理层进一步落实经营目标考核责任制；五是高质量履行信息披露义务，严把信息披露关，切实提升公司信息披露的规范性和透明度；六是积极践行“尊重投资者，保护投资者，回报投资者”理念，坚持“尊重、主动、充分、持续”原则，强化投资者关系管理工作，加强投资者交流，持续构建与投资者良好互动的良好生态，落实推进“长期、稳定、可持续”的股东价值回报机制，让公司发展成果实实在在惠及广大投资者。 (四)可能面对的风险 1、行业风险 随着我国对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。公司严格在各个经营环节执行质量控制，在采购环节对主要的原材料、辅料制定了严格的采购标准，并定期或不定期地将原材料、辅料送往权威机构进行安全检测及非转基因检测；公司自成立以来，在历次的国家级市场抽检中，产品质量均符合要求。尽管如此，公司仍然存在质量安全控制潜在风险。 2、原材料价格波动风险 公司产品原材料主要为大豆、原料奶、白糖、小麦等农副产品，原材料价格主要受当年种植面积、气候条件、市场供求、政策环境、国际市场价格等因素影响。如果原材料价格涨幅较大，可能影响公司产品毛利率。 3、财务风险 公司属于快速消费品行业，对资产的流动性要求较高。公司将加快销售回款，拓宽融资渠道，加强资金管理，提高资金使用效率，有效降低财务费用，确保现金流安全。