深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于深圳奥雅设计股份有限公司
2023年限制性股票激励计划调整及授予事项的
独立财务顾问报告
二〇二四年一月
目 录
释 义 .......................................................................................................................................... 2
声 明 .......................................................................................................................................... 3
一、本激励计划已履行的必要程序 ........................................................................................ 4
二、本次调整情况 .................................................................................................................... 5
三、本次授予情况 .................................................................................................................... 6
四、本次授予条件成就情况的说明 ........................................................................................ 8
五、结论性意见 ........................................................................................................................ 9
六、备查信息 .......................................................................................................................... 10
释 义
除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
奥雅股份、公司 指 深圳奥雅设计股份有限公司
本激励计划 指 深圳奥雅设计股份有限公司2023年限制性股票激励计划
《股权激励计划（草案）》 指 《深圳奥雅设计股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）》
独立财务顾问报告、本报告 指 《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于深圳奥雅设计股份有限公司2023年限制性股票激励计划调整及授予事项的独立财务顾问报告》
限制性股票、第一类限制性股票 指 本激励计划设定的，激励对象获得转让等部分权利受限的公司股票
激励对象 指 参与本激励计划的人员
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日
授予价格 指 本激励计划设定的，激励对象获授每股限制性股票的价格
限售期 指 本激励计划设定的，激励对象获授的限制性股票不得转让、抵押、质押、担保、偿还债务等的期间
解除限售期 指 本激励计划设定的，激励对象获授的限制性股票可办理解除限售并上市流通的期间
解除限售条件 指 本激励计划设定的，激励对象获授的限制性股票解除限售必需满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《业务办理指南》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理》
《公司章程》 指 《深圳奥雅设计股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
声 明
他山咨询接受委托，担任奥雅股份2023年限制性股票激励计划的独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1. 本报告依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理指南》等规定，根据公司提供的有关资料和信息而制作。公司已保证所提供的有关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
一、本激励计划已履行的必要程序
1. 2023年12月4日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过《关于公司及摘要的议案》《关于公司的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2023年限制性股票激励计划有关事项的议案》《关于提请公司召开 2023年第二次临时股东大会的议案》。公司独立董事发表了独立意见，并同意黄跃刚先生作为征集人就本激励计划相关议案采取无偿的方式向公司全体股东公开征集表决权。
2. 2023年12月4日，公司召开第三届监事会第十六次会议，审议通过《关于公司及摘要的议案》《关于公司的议案》《关于的议案》。公司监事会发表了核查意见。
3. 2023年12月5日至2023年12月14日，公司内部公示本激励计划激励对象的姓名和职务。公示期满，公司监事会未收到任何异议。
4. 2023年12月15日，公司披露《监事会关于2023年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
5. 2023年12月20日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司及摘要的议案》《关于公司的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划有关事项的议案》。
6. 2024年1月10日，公司分别召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事发表了独立意见，公司监事会发表了核查意见。
二、本次调整情况
本激励计划授予的部分激励对象因个人原因自愿放弃拟获授的全部或部分限制性股票，根据《管理办法》《业务办理指南》《股权激励计划（草案）》的有关规定，公司相应调整本激励计划授予的激励对象人数和限制性股票数量，本激励计划授予的激励对象人数由35人调整为32人，授予的限制性股票数量由62.90万股调整为52.15万股。
除上述调整事项之外，本激励计划的其他内容与公司2023年第二次临时股东大会审议通过的激励计划一致。本次调整事项属于公司2023年第二次临时股东大会对董事会的授权范围内事项，无需再次提交股东大会审议。
三、本次授予情况
1. 授予日：2024年1月10日。
2. 授予价格：20.55元/股。
3. 授予数量：52.15万股。
4. 股票来源：公司定向增发A股普通股。
5. 授予人数：32人。限制性股票具体分配如下：
激励对象 获授数量（万股） 占授予总量的比例 占公司总股本的比例
公司（含子公司）核心员工（共计32人） 52.15 100.00% 0.87%
注1：限制性股票授予登记完成前，激励对象放弃获授限制性股票的，公司将激励对象放弃获授的限制性股票直接调减或者在授予的其他激励对象之间进行分配。
注2：以上合计数据与各明细数据相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
6. 有效期：本激励计划的有效期为自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过50个月。
7. 解除限售安排：
本激励计划授予的限制性股票的解除限售安排如下：
解除限售安排 解除限售期间 解除限售比例
第一个解除限售期 自授予登记完成之日起14个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起26个月内的最后一个交易日当日止 30%
第二个解除限售期 自授予登记完成之日起26个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起38个月内的最后一个交易日当日止 30%
第三个解除限售期 自授予登记完成之日起38个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起50个月内的最后一个交易日当日止 40%
激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票由于资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细、配股而增加的权益同时受解除限售条件约束，且解除限售之前不得转让、质押、抵押、担保、偿还债务等，若届时限制性股票不得解除限售的，则因前述原因获得的权益亦不得解除限售。
各解除限售期内，满足解除限售条件但激励对象未申请解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格加算银行同期存款利息。
8. 公司层面业绩考核：
本激励计划授予的限制性股票解除限售对应的考核年度为2024年-2026年三个会计年度，每个会计年度考核一次，公司层面业绩考核如下：
解除限售安排 业绩考核
第一个解除限售期 2024年净利润为正
第二个解除限售期 2025年净利润不低于3,500万元
第三个解除限售期 2026年净利润不低于7,500万元
注1：上述“净利润”指标指经审计的扣除非经营性损益后归属于上市公司股东的净利润。
注2：上述业绩考核不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
各解除限售期内，公司未满足相应业绩考核的，激励对象当期计划解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格加算银行同期存款利息。
9. 个人层面绩效考核：
激励对象的绩效考核按公司（含子公司）相关制度实施，各解除限售期内，公司根据激励对象的绩效考核结果，确定激励对象的个人层面可解除限售比例：
绩效考核结果 合格及以上 不合格
个人层面可解除限售比例 100% 0%
各解除限售期内，公司满足相应业绩考核的，激励对象当期实际可解除限售的限制性股票数量=个人当期计划解除限售的限制性股票数量×个人层面可解除限售比例，因个人绩效考核导致当期未能解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格加算银行同期存款利息。
四、本次授予条件成就情况的说明
根据本激励计划的相关规定，同时满足下列条件的，公司应当向激励对象授予限制性股票：
1. 公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2. 激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
经核查，本独立财务顾问认为：公司及激励对象均未发生或不属于上述两项任一情形，亦不存在不得授予或不得成为激励对象的其他情形。综上所述，本次授予条件已经成就。
五、结论性意见
本独立财务顾问认为，截至独立财务顾问报告出具日，公司和本激励计划授予的激励对象均符合《股权激励计划（草案）》规定的授予条件，本次调整及授予事项已经履行必要的审议程序和信息披露义务，符合《管理办法》《业务办理指南》《股权激励计划（草案）》等相关规定。
六、备查信息
（一）备查文件
1. 深圳奥雅设计股份有限公司第三届董事会第十八次会议决议
2. 深圳奥雅设计股份有限公司第三届监事会第十七次会议决议
3. 深圳奥雅设计股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十八次会议相关事项发表的独立意见
4. 深圳奥雅设计股份有限公司监事会关于2023年限制性股票激励计划授予激励对象名单发表的核查意见
（二）备查地点
深圳奥雅设计股份有限公司
地 址：深圳市南山区招商街道水湾社区蛇口兴华路南海意库5栋302证券投资部
电 话：0755-26677820
联系人：陶丽悯
本报告一式两份。
（此页无正文，为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于深圳奥雅设计股份有限公司2023年限制性股票激励计划调整及授予事项的独立财务顾问报告》之签署页）
独立财务顾问：深圳市他山企业管理咨询有限公司
二〇二四年一月十日
