甲方合同编号：【】乙方合同编号：【】内部控制咨询服务合同（讨论稿）委托人：xx房地产（集团）股份有限公司受托人：xx会计师事务所（特殊普通合伙）签订日期：xx年7月日签订地点：xx市股份有限公司内控评审及优化咨询服务项目第2页编号【】内部控制评审及体系优化咨询服务合同本内控评审及体系优化咨询服务合同由以下双方于xx年7月日订立：甲方：xx房地产（集团）股份有限公司，一家根据中华人民共和国法律正式成立并存续的公司，其注册地址为：xx层（以下简称“xx地产”或“xx地产本部”）以及详列于附件二的xx地产之下属子公司（xx房地产（集团）股份有限公司和详列于附件二的xx地产之下属子公司以下合称为“甲方”）乙方：xx会计师事务所（特殊普通合伙），一家根据中华人民共和国法律正式成立并存续的合伙企业，其办公地址为：xx楼（以下简称“乙方”）（甲方和乙方在下文中可合称“双方”，单独称为“一方”）鉴于，甲方希望聘请乙方为咨询顾问向甲方提供内控评审及体系优化咨询服务；并且乙方亦有意接受此聘任并向甲方提供上述咨询服务，甲乙双方经过友好协商，特此签订合同如下。第一条定义1.1除非另有约定，本合同使用的下列术语应具有如下界定的含义：(i)“合同”或“本合同”：本合同正文和其附件，共同构成合同整体并相互补充。该等附件包括：附件一通用商业条款（以下简称“附件一”）、附件二xx地产之下属子公司（以下简称“附件二”）、附件三内控体系更新流程范围（以下简称“附件三”）。(ii)“内控评审及体系优化咨询项目”或“本项目”系指依据五部委联合颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》(“配套指引”)的要求，以及集团内部管理制度要求等，乙方为甲方提供内控评审服务，并在甲方现有管控架构下，进行内控体系更新建设相关的咨询服务项目。(iii)“服务”应指本合同第3.1条所界定的内容和范围内的咨询服务。股份有限公司内控评审及优化咨询服务项目第3页(iv)“递交物”或“项目递交物”系指乙方根据本合同的规定出具之交付物。1.2标题仅为方便参考而设，不影响本合同的解释和意义。第二条项目目的2.1本项目的目的是乙方接受甲方委托，并依照本合同约定的各项条款为甲方进行下属单位内控评审及现有管控架构下内控体系更新建设提供咨询服务，协助甲方完成对下属单位的内控评审，建立内控评审机制，梳理三级管控架构的新内控节点，补充更新内控文档，并提供相关技术支持和专业培训，乙方依照本合同提交的各项递交物以及提供的相关技术支持和专业培训协助甲方实现如下目标：建立“自建——评审——整改——复查”的持续改进管理机制，确保公司各项制度流程有效落实，企业运营的合规高效；营造良好的风控氛围。完善内控评审工作的检查清单、评分体系，建立分层、分类的子公司内控评审体系，确保内控体系在全集团范围内有效的落地实施；在现有管控架构下，按照《企业内部控制基本规范》和配套指引，更新完善甲方内部控制、规范业务流程、提高业务运行效率和风险防范与应对能力；依托内控评审这一过程，协助甲方检查新架构落实过程中可能存在的管理薄弱环节，帮助甲方提升现有架构的风险管控能力；实现相关知识和技术转移，培养并指导甲方内部控制管理团队。第三条项目内容和项目范围3.1双方同意，乙方在本项目中为甲方提供的服务包括：a.工作范围本次项目工作实施主体对象是甲方，即xx房地产（集团）股份有限公司以及如附件二约定的下属子公司。每个工作阶段中所涉及的工作步骤以及项目递交物详见本合同第4.1条。b.工作内容本项目的工作内容概述如下：股份有限公司内控评审及优化咨询服务项目第4页本项目系为甲方提供内控评审及体系优化建设的咨询服务，制定评审方案，确立评审重点及评审的具体范围，检查和评价甲方内部控制现状，形成最终的评审报告，指出评审发现的问题、并提出整改优化建议；在现有三级管控体系的模式下，对现有集团内控体系进行梳理更新，横向优化机关本部各职能，纵向梳理三级管控架构各内控节点，补充相应内控文档；在下属公司内控评审以及公司整体内控体系优化的过程中，我们将综合调研、分析和研究公司目前三级管控架构的运行状态，分析并完善现行管控模式下的内控体系，并对管控界面的设计提出管理建议。第四条工作步骤、项目递交物和时间安排4.1本项目的具体工作步骤、乙方的项目递交物、预计时间安排等列示如下：第一阶段：项目计划与启动子阶段乙方工作步骤乙方的项目递交物甲方的职责本阶段预计完成时间1.1组建项目团队组建乙方项目工作小组，明确各成员的工作职责及沟通机制，制定项目管理制度组建甲方项目工作小组，与乙方商讨各成员的工作职责及沟通机制xx年7月30日前1.2项目启动与基础培训召开项目启动及基础培训会议，对管理层、业务骨干及平台公司相关人员进行内部控制基础知识和内控评审的认知培训项目启动会议及内部控制培训材料协助安排项目启动及基础培训会议，并组织甲方管理层、业务骨干及流程相关人员参加1.3高管访谈及现状调研（1）在高管访谈前，先期进行部门、重点平台公司前期调研；（2）进行高管访谈提纲准备并开展高管访谈，了解管理层关注点和期望；（3）整理和分析高管访谈得到信息，作为评审方案的重要输入。高管访谈提纲协调访谈调研工作计划安排，组织甲方人员接受乙方的访谈和调研工作，配合乙方提供所需资料股份有限公司内控评审及优化咨询服务项目第5页第二阶段：内控评审——评审方案制定子阶段乙方工作步骤乙方的项目递交物甲方的职责本阶段预计完成时间2.1方案设计（1）在准备评审方案前，开展业务调研及流程分析，确定内控评审要点和范围；（2）编制内控评审检查清单；（3）收集近期管理层关注重点、近期损失案例\典型案例，提炼出检查点，完善检查清单；（4）与xx地产项目组讨论和修改完善检查清单；（5）设计评审规则，形成评审标准；（6）与xx地产项目组讨论和修改完善评审标准。内控评审检查清单评审标准与乙方就评审要点、范围进行讨论，并审核阶段递交物xx年8月15日前2.32评审方案报批（1）结合评审标准、检查清单等、管理层指示，制定评审方案初稿；（2）与xx项目组就评审方案进行讨论与修改；（3）向公司管理层汇报评审方案；（4）xx项目组发起方案的内部审批程序。（5）评审方案介绍与培训内控评审方案配合乙方讨论评审方案初稿，并安排提交管理层审阅，以及发起内部审核审程序。xx年9月10日前第三阶段：内控评审——评审实施子阶段乙方工作步骤乙方的项目递交物甲方的职责本阶段预计完成时间3.1现场评审（1）组织内控评审人员入场，通过调研访谈和获内控评审报告协调访谈...
