金税四期“以数治税”—建安企业税务稽查典型案例与风险排查
2023-05-11 19:31
发布于：山西省
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2023年税务总局金税四期目前基本完成开发；全电发票试点工作正在全国范围内如火如荼的展开；税务监管方式将从“以票管税”转向“以数治税”；在大数据时代，税务机关将依托“金税四期”建设，打造“无风险不打扰、有违法要追究、全过程强智控”的税务执法新体系。税务监控手段与预警评估系统功能强大。全面营改增并建筑全行业实行查账征收后，施工企业增值税、所得税、发票事项互相影响容易顾此失彼，稽查精准打击防不胜防，简易方法和一般方法项目交织在一起，稍有不慎即发生补税罚款滞纳金。怎样准确理解新的税收政策，合理规避税务风险是房地产建筑企业重要课题。
新税制下如何理解和应对财税及关联政策、如何灵活运用最新相关法规、防范企业涉税风险？如何进行有效的增值税、所得税及相关联的税收筹划，减轻纳税负担、相应增加企业盈利，势必成为当前及今后企业发展中的重要课题。
为了解决广大建安企业的广泛关切及实务运用，我们将于 5月27-28日（26日报到）在 重庆举办 《金税四期+数电票新形势下建安企业税务风险管控与稽查应对培训班》。
本课程将集中解决建筑安装企业增值税、所得税、地方税、发票管理以及会计处理的统筹协调，以及涉税风险管控与稽查应对。目标是帮助企业财税人员掌握税务风险管控方法，着重对税务管理过程中高风险事项正确管控，帮助企业降低税务管理中的税务风险，从而实现“不偷税漏税、不多缴税”，做到税负合理、风险可控的税务管理目标。
课程主要分为以下内容：
一、金税四期“以数治税”—建安企业税务稽查典型案例与风险排查
二、2023财税新政策在日常经营中的实战应用与合规筹划
三、 建安企业合同签订与履行过程税收规划与运用
四、 建安企业收入财税风险管理与合规筹划
五、 建安企业成本费用涉税风险管理与合规筹划
六、建安企业怎样更好的进行税务内控流程优化管控税务风险
七、建安企业项目公司BT\BOT\EPC\PPP各经营模式中的财税疑难问题处理与风险管控
本次课程由 全国资深税务稽查专家；全国税务稽查干部培训资深讲师肖宏伟专家主讲
欢迎各大建安企业参加。
浙江度川教育科技有限公司
二零 二三年五月
参会对象
建安企业主办会计、财务经理、税务经理、财务总监、税务总监；
经济管理部总经济师、主任经济师、预算、物资采购、设备等人员；合同管理、法务部负责人；
鉴于本课程对公司模式与流程影响，建议公司相关业务部高管与财务高管共同出席效果更佳；
课程收益
通过学习，您将有以下收获：
1、前沿信息：以最快的速度深度解析最新国家财税政策实务应用
2、合规筹划：详解建筑安装企业重点与难点财税筹划及风险应对
2、先进方法：解密税务筹划中的关键点，助力企业降低税务成本
3、丰富案例：结合案例全面理解与掌握建安企业财税合规的风险防控方向
老师·课程·提纲
授课导师：肖老师
全国资深税务稽查专家
授课时间：5月27-28日
金税四期+数电票新形势下建安企业税务风险管控与稽查应对培训班
第一部分 金税四期“以数治税”—建安企业税务稽查典型案例与风险排查
1.金税四期建设启动实施金税四期详解
2.增值税期末留抵退税新政策各行业关注要点与案例应用
3.税务机关是如何发现企业的税务风险点的？哪些涉税数据易引起税务机关的关注
4.企业怎样写税务风险反馈的说明、报告? 面对质疑怎样寻找合理理由？
5.应对税务发票稽查与协查企业准备资料及情况说明注意问题
6.电子发票如何防范和规避发票虚开问题
7.怎样应对税务机关三流不一致的指控？三方抵账付款协议在税务上有效吗？
8.企业内部拆借资金增值税与所得税问题合规筹划
9.建安企业的优惠政策汇总与实务应用
10.企业如何应对社保入税社保审核与税务稽查？
11.建安企业增值税纳税评估与预警指标异常分析与预警详解
12.一则税务稽查公告启示－全税种稽查案例几十个税收风险点
13.施工企业账、票、表、税预警评估稽查过程中与税务局沟通协调中的策略运用
14.企业与税务局沟通协调后危机处理
15.金税四期对建安企业经营模式、财务管理提出的新要求
16.近期建安企业税务稽查典型案例通报与风险防控建议
第二部分 2023 财税新政策在日常经营中的实战应用与合规筹划
1.国家税务总局关于企业所得税年度纳税申报有关事项的公告2022年27号
2.小规模纳税人减免增值税实务操作2023年1号公告
3.小型微利企业再减半征收企业所得税应用与合理规划
4.小微企业六税两费减免政策合理规划
5.高新企业新购买设备器具100% 实务操作与税务风险防控
6.新印花税法实施要点、重要变化与筹划应对
7.高新技术企业优惠政策应用与合理规划
8.研发费加计扣除相关的政策应用与案例分析
9.投资收益免税政策应用与合理规划
10.税务行政处罚首违不罚事项清单的合理应用
11.财税公告2021 年41 号权益性投资查账征收引发行业震动
12.汇算清缴申报报表重点关注- 财政部答问，打击财务造假、报表不一致措施
第三部分 建安企业合同签订与履行过程税收规划与运用
1.财务审核合同税务方面注意事项
2.合同双方的主体条款（资格、资质）涉税风险管控
3.合同主要的标的物条款（产品、数量、规格型号、运输、包装、质量要求）涉税风险管控
4.施工合同履行期限与执行进度条款涉税风险管控－北京远鹏电气与广东迪控公司买卖合同纠纷及湖北天源钢管塔与宣化钢铁签钢材购销合同二审判决案例分析
5.关注合同生效及纳税义务发生时间。
6.关注跨年度工程税务与会计差异风险
7.合同履行涉及混合销售与兼营业务涉税风险管控
8.施工合同违约责任条款涉税风险管控
9.价外费用的定性涉税风险管控
10.合同“包税”条款纠纷涉税风险管控
11.合同风险防控的60 个关注点
第四部分 建安企业收入财税风险管理与合规筹划
1.项目增值税计税方法一般计税与简易计税选择筹划与资料准备
2.预收款、备料款、进度款等涉税业务处理和发票开具
3.以房子、以材料、以服务等抵工程款及三方抵债等增值税、所得税、会计处理
4.建安企业会计收入和所得税收入与增值税收入时间、金额等差异处理。
5.建安企业其他收入的处理：总包管理费、配合费、奖罚款、材料销售、赔偿款、标书工本费、利息、股息、租金等收入，如何交税，如何开票？
6.垫资施工等收入确认等财税问题
7.建设方代施工方扣缴水电费如何财税处理
8.建筑施工企业异地施工的涉税风险控制及涉税处理技巧
9.甲供工程涉税风险防控
10.建安企业各业务视同销售的精准风险控制
11.建安企业往来账处理税务风险管理
12.警惕指标波动引发风险，控制不合理业务安排产生税务预警
第五部分 建安企业成本费用涉税风险管理与合规筹划
1.总分包管理中分包款扣除风险管理与合规筹划
2.建筑业企业未收到发票的工程成本扣除例规筹划
3.成本费用发票品目和费用列支科目有什么关系？
4.企业所得税税前扣除凭证包括哪些，什么情况下可以用收据（白条）入账，什么情况下必须用发票入账？
5.什么是原始凭证分割单，什么情况下可以用分割单入账？
6.临时设施自建、外购或者租入涉税管理与合规筹划
7.成本费用进项税额抵扣风险管理与合规筹划
8.人工费用风险管理与合规筹划
9.自然人代开发票涉税风险
10.农民工工资专用账户涉税处理
11.水电费等代垫费用涉税风险管理与合规筹划
12.建筑企业印花税涉税风险管理与合规筹划
第六部分 建安企业怎样更好的进行税务内控流程优化管控税务风险
1.从业务中了解税务风险点，税务机关重要预警指标
2.税务机关提高税收征管能力的具体做法与企业风险提示
3.税务风控预警风险点提示与流程优化建议
4.上游走逃、已证实虚开、非正常户、失控票异常票处理
5.集团企业关联交易税风险与流程优化
6.集团内大额资金拆借面临的税务挑战
7.企业重大决策和交易的税务风险控制
8.重大投融资活动事项中的税务风险管理
9.重大企业重组事项中的税务风险管理
10.重大资产处置事项中的税务风险管理
11.税务申报和缴纳的税务风险点控制
12.税负率管理与企业纳税实质之间差异问题自查与稽查
第七部分 建安企业项目公司BT\BOT\EPC\PPP 各经营模式中的财税疑难问题处理与风险管控
1.项目公司在合同谈判时对于合同方的选择税务关注点及发票要求。
2.项目公司“投融建管营”全生命周期税务风险点（包括前期设立、增资扩股等，建设期、运营期、退出各个阶段）。
3.运营项目可行性缺口补助和政府付费（高速公路、市政、水利，以及可行性缺口补助模式和纯政府付费模式等不同情况）增值税、所得税问题
4.无形资产摊销税会差异如何解决
5.高速公路项目税务关注要点。
6.项目公司参与政府方与第三方合同转让涉税问题处理。
7.项目公司及合作方一般计税与简易计税方法选择、进项税抵扣与增值税及发票实务操作
8.项目公司BT 经营模式中的财税疑难问题处理与风险管控
9.项目公司BOT 经营模式中的财税疑难问题处理与风险管控
10.项目公司EPC 经营模式中的财税疑难问题处理与风险管控
11.项目公司PPP 经营模式中的财税疑难问题处理与风险管控
【1 】PPP 项目建设期发生建设成本的增值税处理
【2 】PPP 项目营运期收取收入的增值税处理
【3 】PPP 项目所得税处理
【4 】PPP 项目税务风险提示
【5 】PPP 项目移交给政府的税务处理
肖宏伟老师：全国资深税务稽查专家；全国税务稽查干部培训资深讲师。
税务局征管稽查工作二十余年, 被学员誉为“税界奇才，实战大师”。参与N多税案稽查、税企争议处理。多次获得税务系统“十佳征管标兵”、“稽查能手”,“税收征管技术状元”等称号。擅长用税收策略解决特有的企业管理问题，在多年的税收稽查、税政业务实践中，特别是对企业税收策略及涉税风险防范有非常深入的研究，是我国税收实战派讲师的代表。
报名事宜
1、培训费用：2800元/人
包含：师资、教材、场地、会务服务、培训两天的中餐，以及增值税发票；住宿统一安排、费用自理。
2、优惠措施：
新客户2人9折优惠
老客户统一8折优惠
5人套餐11200元
10人套餐19600元
老会员有余额按照原先政策执行
3、学员福利：
获加入行业学习交流群资格
赠送直播课3-18课时（银卡及以上会员尊享）
赠接送站往返一次（钻石会员尊享）
未学可退费（不扣任何费用）
4、缴费方式：报名截止日前将款项汇至公司账户
户名：浙江度川企业管理咨询有限公司
开户行：中国工商银行股份有限公司杭州三墩支行
账号：1202 0233 0991 0119 345
5、培训报名:
小程序报名： 点击报名
：
扫码咨询课程
度川-专注服务于中国建筑业
6、培训时间：5月27-28日（26日报到）
7、地点：具体地址开课前一周短信通知
8、会务组联系方式：
网址：
邮箱：sll@58jz.com.cn主办单位
主办单位
浙江度川公司成立于二零一五年四月，坐落于美丽的人间天堂西子湖畔·杭州，是以“互联网+建筑业”为整体定位的新型互联网企业，业务涵盖建筑行业新媒体、教育培训、资质管理，人才招聘，行业研究，电子商务、咨询服务等。通过搭建建筑业资源整合平台专注服务于建筑业。
我们一直探索为建筑企业提供最科学、最实用的培训课程，经过多年实践与总结，已形成了从战略到执行的完整课程体系，涵盖了新政策/ 新市场/ 新技术等知识普及、建筑企业管理难点问题深度解析与应对策略、建筑企业管理岗位能力提升等课程。目前参加培训的建筑企业管理人员已超过3 万人，满意率接近100% 。
我们运营的新媒体平台目前汇聚了100 余万读者，累计阅读量超过3 亿人次，本着“深一度，快一秒”的理念，为读者传递最新的建筑行业资讯和最实用的管理知识。我们也一直注重研发投入，打造建筑行业综合网络服务平台和建筑企业管理信息系统，促进建筑行业资源共享和提升建筑企业管理效率。
度川公司将深耕建筑业，积极创新，开拓进取，为客户提供最优质的服务而奋斗，力争通过十年努力成为全球领先的建筑业综合服务商。
以往培训
度川教育专注于建筑业管理培训，自2015年9月开展培训业务以来每年在杭州、成都、广州、北京、南京、武汉、重庆、郑州、西安、长沙、青岛、深圳、贵州、合肥、上海、厦门、济南、兰州、大连、南昌、石家庄、乌鲁木齐等各大城市开班，累计服务学员超30000人次，参训建筑企业超过10000余家。度川教育以权威的政策解读、紧贴企业的需求、资深的授课导师、专业的服务态度赢得广大学员的信赖。截止2022年底开展各类培训活动400余场，涉及建筑业财税、企业管理、项目管理、工程清欠、PPP、造价合同、总裁研修、国外考察等主题内容。
1.建筑企业财税专题培训班
2.建筑企业管控体系建设与难点重点问题解析培训班
3. 工程停建应对与结算、清欠筹划专题培训班
4.中国建筑业发展高峰论坛
5. 建筑企业“PPP实战”高级培训班
6. 建筑企业总裁研修班
7. 日本建筑业考察学习班返回搜狐，查看更多
